审核技巧与方法.pdf

HSPM 内部审核员培训 HSPM 内部审核员培训 1 培训目的 培训目的  了解审核的基本概念；  掌握审核程序和审核技巧；  独立地开展审核工作。 2 1. 基本概念及审核常用术语 培 2. 审核程序 培 3. 内审策划 训 训 4. 内审准备 内 5. 现场审核 内 6. 审核后的活动 容 7. 体系运行状况分析 容 8. 案例研讨 3 一、审核的基本概念与常用术语 一、审核的基本概念与常用术语 4 一、审核的基本概念与常用术语 一、审核的基本概念与常用术语 1、审核 为获得审核证据并对其进行客观地评价，以确定满足审核准则 的程度所进行的系统的、独立的并形成文件的过程。 审核的系统性：审核员按规定的程序全面地审核和评价与审 核对象有关的各项活动和结果。 审核的独立性：审核员与被审核领域无直接责任。 审核的客观性：审核员要以充分确凿的证据为基础，公正、 客观地评价审核对象，不能带有偏见或主观地给出审核结论。 5 一、审核的基本概念与常用术语 一、审核的基本概念与常用术语 审核的特点 审核必须是一种正式的、有序的活动； 审核必须具有客观性、独立性和系统性； 审核是一个抽样的过程。 6 一、审核的基本概念与常用术语 一、审核的基本概念与常用术语 2、审核证据 与审核准则有关的并且能够证实的记录、事实陈述或其他信息。 审核证据通常来自审核范围内所进行的：  面谈；  文件审阅；  记录查阅；  现场观察、测量或试验；  其他方法。 7 一、审核的基本概念与常用术语 一、审核的基本概念与常用术语 3 、审核准则 用作依据的一组方针、程序或要求。 用于质量管理体系的审核准则通常有：  GB/T19001-2008 标准  组织依据标准编制的体系文件，  客户要求  适用法律、法规要求； 8 一、审核的基本概念与常用术语 一、审核的基本概念与常用术语 4、审核方案 针对特定时间段所策划，并具有特定目的的一组(一次或多 次)审核。 5、审核发现 将收集到的审核证据对照审核准则进行评价的结果。 注：审核发现能表明是否符合审核准则，也能指出改进的机会。 6、审核结论 审核组考虑了审核目标和所有的审核发现后得出的最终审核