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杭州两岸贸易有限公司财务制度 第一章:财务工作岗位职责与财务人员管理制度 总则 为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。 一、公司财务部门的职能是： 1 、认真贯彻执行公司的财务管理制度。 2、建立建全财务管理的各种规章制度、编制财务预算，加强经营核算管理，反映、分析公司及各门店财务预算执行情况，检查监督财务纪律。 3、积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。 4、厉行节约，合理使用资金。 5、合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及上交总公司利润。 6、对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。 7、完成公司交给的其他工作。 （公司财务框架图如下） 二、财务岗位职责 1、财务负责人 （1）编制和执行预算、财务收支计划，拟定资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金。 （2）进行成本费用预测、节约、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约成本、提高经济效益。 （3）建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析。 （4）协调好税务、银行、公司各部门及集团公司等业务主管部门的关系，确保各项工作的顺利开展。 （5）负责对财会人员进行培训、考核、参与研究财会人员的聘任和调配。 （6）做好公司的税务筹划工作。 （7）承办公司领导交办的其他工作。 2、主办会计 （1）参与拟订财务，审核、分析、监督预算和财务计划的执行情况。 准确、及时地做好帐务和结算工作，正确进行会计核算，填制和审核会计凭证，?正确计算收入、费用、成本，正确计算和处理财务成果，负责编制公司月度、年度会计报表、年度会计决算及附注说明和利润分配核算工作。 负责公司固定资产的财务管理，按月正确计提固定资产折旧，定期或不定期地组织清产核资工作。 ?负责公司税金的计算、申报和解缴工作，协助有关部门开展财务审计和年检。 负责会计监督。根据规定的成本、费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性，审核费用发生的审批手续是否符合公司规定。 、?及时做好会计凭证、册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作。? 、??主动进行，向领导提供及时、可靠的财务信息和有关工作建议。 、?、?（1）按公司财务制度要求准确、及时地做好务和结算工作，正确进行会计核算，填制，?正确计算收入、费用、成本发现问题及时更正 按主办会计的要求每月及时进行抄报税业务。 负责固定资产工作。 公司的各项债权、债务工作。 正确进行会计核算电脑化处理，提高会计核算工作的速度和准确性。 协助主办会计等做好会计原始凭证、册、报表等会计档案的整理、归档工作，就职责范围问题提出工作建议。 完成临时交办的其他任务对的各种原始凭证进行审核、制单及记账工作。负责的成本核算。负责经营活动的各种报表的制作。按时交纳的各种税额。反映和监督的成本状况，及时向有关领导进行汇报。）负责的会计工作完成领导交给的临时任务。A、严格按照国家有关现金管理和银行结算制度，根据会计签章的收款凭证和付款凭证，办理款项收付。 B、收付款后，要在收付款凭证及原始凭证附件上加盖“收讫”、“付讫”戳记，并在登记后及时将收付款凭证返回会计人员。 （2）登记现金及银行存款日记帐 A、负责每天的现金收付款业务，并及时登记现金日记帐，每天结出余额与实存现金核对。 B、按银行帐号分别设置银行日记帐，并每天结出余额。做到日清月结，并负责对银行对帐单，定期填报银行存款余额调节表。 （3）保管库存现金和各种有价证券 A、对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺，如有短缺，要负全部短款的赔偿责任。 B、保管好保险柜密码及钥匙，不得任意转交他人。 （4）保管有关印章、空白支票。 A、负责保管预留银行印鉴中的任一枚印签。 B、对于空白支票，必须严格管理专设登记簿登记。 （5）全面完成领导交办的其他工作。 6、核算人员 （1）负责每天进货单的录入，保证其及时性和准确性。 （2）月底与供应商对帐；营业收入及其他现金收支的统计核算；现金收支单据要求完整有效。 （3）门店报销单据的初审，应