四川电力企业资源管理系统实施建设 最终用户培训 02_SEPC_ERP试点阶段_FICO_购电成本核算_最终用户培训.docVIP

四川电力企业资源管理系统实施建设 最终用户培训 02_SEPC_ERP试点阶段_FICO_购电成本核算_最终用户培训 四川电力企业资源管理系统实施建设 最终用户培训 财务管理模块—购电成本核算 2009年6月 第 * 页 文件名： 创建人： 审核人： 提纲 供应商主数据维护 购电成本核算 资产修理费的核算 应付职工薪酬核算 预付款核算 后勤发票校验 工程质保金核算 * File name: * 昨天大家对SAP基础知识有了初步的了解， 今天我们进入实务操作的学习 包括两部份：成本费用和应付款管理，这是我们今天学习内容的详细内容。。。。 第 * 页 文件名： 创建人： 审核人： 网省间购电核算 功能点及流程介绍 培训范例 系统操作 系统内练习 第 * 页 文件名： 创建人： 审核人： 网省间购电成本核算流程-流程介绍 流程说明 本流程适用于与其它网省公司之间的网际间购电成本和输电成本的核算。 省公司电力交易中心收到购电交易数据（电费结算单），并录入相关交易系统。 若需要暂估结算，由财务部做暂估购电成本处理； 若不做暂估结算，确认交易数据是否存在争议，并进行相应争议处理。 财务部门收到发票进行相应的帐务处理，冲销暂估成本并正式结算实际成本，编制网省间购电付款申请计划。 流程图 * File name: * 第 * 页 文件名： 创建人： 审核人： 网省间购电核算 网省间购电应收款项的核算 SEPC_FM02.4.1_购电成本核算-网省购电 交易中心 财务部 价税处 出具电费结算单给购电方省公司（10） 电费结算单 其他网省 公司 是否暂估结算（30） 省公司本部 交易中心 收到电费结算单并录入系统（20） ERP系统生成暂估购电成本（40） 根据实际数开具电费结算发票 (90) 编制网省间购电付款申请计划 (100) ERP系统冲销暂估成本，正式结算实际成本 (80) 是否存在争议（50） 与售电方公司进行争议处理（60） 调整电费结算单（70） 是 否 是 否 FMO2.5.6_应付账款管理管理-清账 开始 * File name: * 第 * 页 文件名： 创建人： 审核人： 统购电厂购电成本确认流程-流程介绍 流程说明 统购电厂购电成本确认流程： 该流程适用于四川省电力公司和下属地市公司对统购电厂当月发电成本的确认及核算业务。 省公司电力交易中心核对电量数据，将核对结果及更正数据通知电厂，并出具相关单据与表格给财务部。 省公司营销部门和调度中心对电量结算单进行核对，财务部电价管理专责对相关单据与表格进行核对，编制购电费结算表，与统购电厂进行核对。 统购电厂根据从省公司电力交易中心确认的量价，开购电费发票给财务部，财务根据收到的发票数做账务处理； 若没有收到发票，财务根据确认的电费结算表做预结算处理，收到发票判断预结算是否存在差异并做相应调整。 流程图 * File name: * 第 * 页 文件名： 创建人： 审核人： SEPC_FM02.4.2_购电成本核算-统购电厂购电 * 第 * 页 文件名： 创建人： 审核人： 成本费用及往来核算流程－培训示例 功能点及流程介绍 培训范例 系统操作 系统内练习 第 * 页 文件名： 创建人： 审核人： 培训范例 预估本月购电费 次月冲销预估购电费凭证 根据购电结算发票进行购电账务处理 支付购电费 成本费用及往来核算流程－系统操作 第 * 页 文件名： 创建人： 审核人： 功能点及流程介绍 培训范例 系统操作 系统内练习 系统操作 第 * 页 文件名： 创建人： 审核人： 完成该操作的SAP角色 SAP交易代码与操作路径 SAP操作示例 成本会计、应付会计 购电成本核算 （1）创建购电供应商主数据:FK01 (会计核算-gt;财务会计-gt;应付账款-gt;主记录-gt;创建) （2）预估购电成本:F-02 （3）调整预估:FB08(会计核算-gt;财务会计-gt;总分类帐-gt;凭证-gt;冲销-gt;单一冲销) （4）根据发票确认成本、增值税:F-43 （5）查看购电供应商的余额: FK10N/FBL1N (更改/显示行项目) FK10N只能查看单个供应商的每一年发生记录. 能直观的查询余额 ,而且明细项目中没有对应清账凭证号.FBL1N 可同时显示多个供应商的所有记录(含 以前年度),分已清和未清,可查相对应的订单号 * File name: * 第 * 页 文件名： 创建人： 审核人： 创建购电供应商 范例1： 创建购电供应商 事务代码：FK01 操作路径：会计核算-gt;财务会计-gt;应付账款-gt;主记录-gt;创建 1 第 * 页 文件