保险学第一章 金融学课件.ppt

保险学 邹新阳 教学目的及要求 目的：通过本课程的学习，使学生掌握保险学的基本理论，熟悉保险合同的基本构件，了解主要保险业务及保险的经营管理。 要求：学生需要掌握金融学和经济学基本知识，并具有一定的数学基础。 教学与考试 教学方式：课堂讲授 课外阅读 考试方式：闭卷笔试 第一章 风险与保险 由于自然的、社会的、经济的、政治的等一系列不可抗力的存在，使每个人、每个家庭、每个企业都面临着不幸事故可能发生的威胁，自觉不自觉地承担各种不幸事故及由此所带来的损失，因而，在现代经济社会，人们自然会考虑到保险，保险是以风险的存在为前提的，因此需要先从风险开始。 第一节 风险概述 一、风险的概念（Risk） 1. 风险说 ① 损失可能学说 ② 损失不确定学说 ③ 风险因素结合说 ④ 预期结果与实际结果变动说 2．风险的定义：风险是偶然事件发生引起的损失的不确定性。P2 有三层含义： ① 风险是偶发性事件 ② 风险发生的结果是损失 ③ 事件发生的结果不确定 第二节 风险管理 一、风险管理的概念及目标 1．风险管理（Risk management）是经济单位透过对风险的认识、衡量和分析，以最小的成本取得最大安全保障的管理方法。 风险识别的方法 （1）现场调查法。 （2）风险列举法。 （3）生产流程图法。 （4）财务报表分析法。 风险的估测 　　风险的估测是指在风险识别的基础上，通过对所收集的大量的详细损失资料加以分析，运用概率论和数理统计，估计和预测风险发生的概率和损失程度。风险估测的内容主要包括损失频率和损失程度两个方面。 风险评价 在风险估测的基础上，结合自身经济状况，分析承受能力，为选择和组合风险处理方法提供可靠的依据。 风险对策——风险管理方法的选择 　　 风险管理方法分为控制法和财务法两大类，前者的目的是降低损失频率和减少损失程度，重点在于改变引起风险事故和扩大损失的各种条件；后者是事先做好吸纳风险成本的财务安排。 财务型方法 ① 自留（Retention or Assumption）是指经济单位或个人自己承担全部风险成本的一种风险管理方法。 ② 转移（Transfer）是指一些单位或个人为避免承担风险损失而有意识地将风险损失或与风险损失有关的财务后果转嫁给另一个单位或个人承担的一种风险管理方式。 风险管理效果评价 　　风险管理效果评价是分析、比较已实施的风险管理方法的结果与预期目标的契合程度，以此来评判管理方案的科学性、适应性和收益性。由于风险性质的可变性，人们对风险认识的阶段性以及风险管理技术处于不断完善之中，因此，需要对风险的识别、估测、评价及管理方法进行定期检查、修正，以保证风险管理方法适应变化了的新情况。 四、可保风险及其要件 1. 风险不是投机的。 2. 风险必须是偶然的。 3. 风险必须是意外的。 4. 风险必须是大量标的 均有遭受损失的可能性。 5. 风险应有发生重大损失的可能性。 第三节 保险的内涵 一、保险的定义 1. 保险的法学定义：投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者合同达到约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险行为。 2. 保险的经济学定义：专门组织机构，依据大数定律要求，通过收取一定风险处理费用积聚风险，建立基金，在风险个体遭受风险损失时予以补偿的一种经济保障机制，简言之，依据大数定律，建立在损失分摊机制基础上的，由专门的机构实施的一种经济保障机制。 3、保险的一般定义 保险是集合具有同类危险的众多单位或个人，以合理计算分担金的形式，实现对少数成员因危险事故所致经济损失的补偿行为。 二、保险的特征 1经济性（economical) 2互助性（mutuality） 3科学性(scientificalress) 三、保险的功能与作用 （一）保险的功能 1。基本功能 分散风险 补偿损失 2。派生功能 积蓄基金 监督危险 （二）作用 1。微观作用 有利于企业和个人 2。宏观作用 有利于政府 四、商业保险与其它经济行为的比较 1．商业保险与政策性保险 2．保险与赌博 3．保险与储蓄 4．保险与慈善 第一章作业 1. 回答风险的概念及其构成要素。 2. 风险管理方法包括哪些？ 3. 回答保险的含义与特征。 4.分析保险与赌博、慈善和储蓄的区别。 * * 3．与风险相关的概念① 损失频率与损失程度 损失频率是在一定时间内一定数目的危险单位中可能受到损失的次数。损失程度是标的物发生一次事故损失的额度。  损失频率 = 损失次数 / 危险单位数  损失程度 = 实际损失额