金融理财师-富足小康之家、新上海人家庭、都市晚婚族、新时代年轻夫妻、单亲家庭的理财规划(一).docVIP

富足小康之家、新上海人家庭、都市晚婚族、新时代年轻夫妻、单亲家庭的理财规划(一) 一、案例1 ? ?于先生一家属于富足小康之家，为了合理安排投资与保险以实现未来规划，于先生聘请了理财规划师帮助其进行全方位理财规划。理财规划师通过与于先生沟通，获得了以下家庭、职业与财务信息： ? ?一、案例成员? 姓名年龄关系职业退休计划于先生35本人烟草公司副总经理60岁退休王女士30配偶某国企部门主管55岁退休于森5儿子幼儿园学生 ? ?二、收支情况 ? ?1．收入情况：于先生年资10年，税前月收入16000元；王女士年资5年，税前月收入 9000元。年末于先生夫妇都可以多得一个月的工资作为年终奖金。 ? ?2．支出情况：于先生一家食品饮料平均月支出1250元，交通通讯费用月支出1250元，每年的衣着服饰支出大概15000元，每年的家用服务支出6000元，儿子教育支出12000元，医疗保健支出5000元，娱乐支出6000元。同时夫妻双方各年缴保费2000元，为20年期定期寿险。为了保证正常支出，在理财规划师的建议下于先生准备了2万元的紧急预备金。 ? ?三、资产负债状况 ? ?于先生5年前购买了一套总价为80万元的住房，目前该房产现值为100万元。为出行方便，于先生还购买了一辆总价为18万元的家用轿车，目前价值为15万元。于先生投资比较保守，投资意识较差，金融投资基本上是储蓄。于先生家里目前存有5000元紧急备用金，活期存款8万元，定期存款28万元(每年可获利息收入6000元)。于先生家里现在没有负债。 ? ?四、保险状况 ? ?1．于先生：其所在企业除按所在地区提拨8%基本养老金以外，另在一年前开始提供企业年金计划，个人与企业各提拨1%。目前养老金账户有30000元，企业年金账户有 15000元，住房公积金账户余额50000元，每年还可报销全家医疗费用5000元。投保缴费 20年终身寿险400000元，年保费2000元已缴1年。 ? ?2．王女士：依照规定提四金(住房公积金提缴5%，个人养老金提缴8%，医疗保险金提缴2%，失业保险金提缴1%)，住房公积金账户余额30000元，个人养老金账户余额 16000元。投保定期???险400000元，年缴保费2000元。 ? ?3．双方父母健在，有养老金保障。 ? ?4．儿子现未投保。 ? ?五、理财目标 ? ?1．子女教育资金筹备：包括从现在到儿子出国留学所需资金。预期费用小学到高中阶段学费与才艺补习费支出每年现值10000元，念国内大学费用每年2万元，出国留学2年的费用每年15万元。 ? ?2．退休计划：夫妻将于25年后一起退休，届时夫妻生活费现值每月7000元，其中于先生月支出现值4000元，王女士3000元。 ? ?3．养亲计划：预计在三年之后需赡养双方父母，每年50000元预计持续25年。 ? ?4．换车计划：拟于10年后换购价值500000元的新车一部。 ? ?5．购房计划：退休前为儿子购置房产，面积120平方米，目前市面上价格为15000元/平方米。 ? ?6．旅游计划：从现在开始以后每年国外旅游预算为现值20000元，持续30年。 ? ?六、假设条件 ? ?社会平均工资2000元，税前可抵扣的四金不得超过按社会平均工资计算的3倍。退休前与退休后的支出成长率均估计为4%。 1、于先生就职于烟草公司，参加了公司的企业年金计划。我国目前的企业年金计划均实行确定交费计划(DC计划)，下列不属于退休时个人账户资产的组成部分的是( ? ?)。 ? ?A．个人缴费 ? ?B．社会统筹 ? ?C．投资受益 ? ?D．企业缴费 2、关于企业年金与基本养老保险的关系，下列说法正确的是( ? ?)。 ? ?A．基本养老保险和企业年金缺一不可 ? ?B．企业可自行选择参加基本养老保险和企业年金计划中的一个或两个 ? ?C．所有企业必须在建立了基本养老保险的基础上，才能实行企业年金计划 ? ?D．只有国有企业必须在建立了基本养老保险的基础上，才能实行企业年金计划，其他类型企业不限 3、于先生和王女士每月缴纳的四金分别是( ? ?)。 ? ?A．2560元和1440元 ? ?B．2560元和1240元 ? ?C．2360元和1440元 ? ?D．2360元和1240元 4、一年后于先生和王女士的养老金账户的余额分别是( ? ?)。 ? ?A．43560元和24640元 ? ?B．45360元和22460元 ? ?C．45360元和24640元 ? ?D．43560元和22460元 5、于先生和王女士的工资每月共需缴纳个人所得税( ? ?)元。 ? ?A．3088 ?B．3066 ? ?C．3044 ?