造价案例分析公式汇总.doc

造价案例分析的公式汇总造价案例分析的公式汇总拟建项目主厂房工艺设备投资×f，其中n为生产能力指数，若拟建项目与已建项目生产规模相差较小，可取n=1;C为投资，Q为生产能力，f为综合调整系数；下标为2的是拟建项目的，下标为1的是已建项目的，此为生产能力指数估算法。 拟建项目主厂房投资=工艺设备投资×（1+∑Ki）Ki为与设备有关的各专业工程的投资系数，此为系数估算法。（1+∑Ki）厂房工艺设备投资× 拟建项目工程费与工程建设其他费=拟建项目主厂房投资×（1+∑K） Kj为与主厂房投资拟建项目主厂房投资×拟建项目预备费=基本预备费+涨价预备费 基本预备费=工程费与工程建设其他费×基本预备费率工程费与工程建设其他费工程费工程建设其他费 静态投资=工程费与工程建设其他费+基本预备费 涨价预备费P=∑It[（1+f）t一1] （其中：It=静态投资 f=上涨率）投资方向调节税=（静态投资+涨价预备费）*投资方向调节税率 建设期贷款利息=∑（年初累计借款+本年新增借款／2）*贷款利率 固定资产总投资=投资+涨价预备费+投资方向调节税+贷款利息 拟建项目总投资=固定资产投资+流动资产投资 流动资金用扩大指标估算法估算： 流动资金拟建项目固定资产投资*固定资产投资资金率 实际利率=（1+名义利率／年计息次数）年计息次数-1 用分项详细估算法估算流动资金流动资金=流动资产-流动负债 流动资产=应收（预付）帐款+现金+存货流动负债=应付帐款=外购原材料燃料动力费／年周转次数 应收帐款=年／年周转次数 现金=（年工资福利+年其他费）／年周转次数 存货=外购原材料燃料动力+在产品+产成品外购原材料燃料动力外购原材料燃料动力费／年周转次数在产品=（年工资福利费+年其它制造费+年外购原材料燃料动力费+年修理费）／年周转次数产成品／年周转次数 销售税金及附加=销售收入*销售税金及附加税率 所得税（年利润总额）*所得税率总成本费用=经营成本+固定资产折旧费+维简费+摊销费+利息各年利润总额=年销售收入-年总成本-年销售税金及附加 年折旧费=（固定资产原值-残值）÷折旧年限 =（固定资产总额-无形资产）（1-残值率）÷使用年限 （固定资产总额应包括利息） 固定资产余值=年折旧费*（固定资产使用年限-营运期）+残值 动态投资回收期=（累计折现净现金流量出现正值的年份-1）+（出现正值年份累计折现净现金流量绝对值／出现正值年份当年折现净现金流量）态投资回收期=（累计净现金流量出现正值的年份-1）+（出现正值年份累计净现金流量绝对值／出现正值年份当年净现金流量） .FIRR=i1+（i2-i1）×[FNPV1÷（FNPV1+|FNPV2|）] 等额本金偿还：年应还本金税后利润+折旧费+摊销费≤该年应还本金 未分配利润=全部税后利润 （不计盈余公积金和应付利润） 税后利润+折旧费+摊销费该年应还本金未分配利润=（该年应还本金+上年）-折旧费-摊销费 盈余公积金=（税后利润-上年亏损）*10％ 税后利润=该年利润总额-（该年利润总额-上年度亏损）所得税率 应付利润=税后利润-年度亏损）-盈余公积金-未分配利润摊销费=无形资产／摊销年限 年平均利润总额=∑各年利润总额÷n年 年平均利税总额=年平均利润总额+∑各年销售税金÷n年 投资利润（利税）率=年平均利润（利税）总额÷项目总投资（包括自有资金） 资本金利润率=年平均利润总额÷项目资本金（包括全部自有资金）各年利润总额=年销售收入-年总成本费用-年销售税金及附加 各年利税总额=年销售收入-年总成本费用 产量盈亏平衡点=年固定成本÷[产品单价（1-销售税及附加税率）-单位产品可变成本] 单价盈亏平衡点=（年固定成本+设计生产能力*产品可变成本）÷设计生产能力（1-销售税金及附加税率） 最大可能盈利额R=正常年份总收益-正常年份总成本 R=设计生产能力*单价*（1-销售及附加税率）-（固定成本+设计生产能力*单位产品可变成本） 保证利润最小产量=（年利润+年固定成本）÷[产品单价（1-销售税及附加税率）-单位产品可变成本] 每年按最大偿还能力偿还：税后利润 还清贷款前，未分配利润=税后利润，应付利润=O，盈余公积金=O 还清贷款的当年，未分配利润=该年尚需还款数-折旧费-摊销费 应付利润税后利润-未分配利润-盈余公积金 还清贷款后，应付利润=税后利润-盈余公积金（未分配利润=O）资金来源与运用表：盈余资金资金来源-资金运用资金来源资金运用自有资金：包括建设期自有资金投产期分年按达产比例分配流动资金自有资金流动资金达产比例分配计算：流动资金631.67投产期第一年达产70％流动资金631.67*0.7=442.17 投产期第二年达产0％流动资金631.67*（9-0.7）=631.67*0. 2=1 2633 投产期第三年