爱科凯能科技北京股份有限公司备用金管理制度.PDF

公告编号：2018-009 证券代码：430351 证券简称：爱科凯能 主办券商：华林证券 爱科凯能科技（北京）股份有限公司 备用金管理制度 第一章 总则 第一条 为了加强公司对资金的内部控制，保证资金的安全，提高资金的使 用效率，保障公司和全体投资者的合法权益，依据《中华人民共和国会计法》、 《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规及规范性文件的规 定，特制订本制度。 第二条 公司财务部负责备用金的统一收支，统一核算，公司负责人对公司 资金内部控制的建立健全和有效实施以及备用金的安全完整负责。 第三条 本制度适用于爱科凯能科技（北京）股份有限公司（以下简称“公 司”）各部门和各项目部。 第二章 备用金的用途 第四条 备用金主要用于公司及各项目部业务拓展、招投标项目、技术调试 和售后服务项目，以及其他业务的实施。具体包括以下用途： 1. 业务拓展的差旅、住宿、业务洽谈等相关费用； 2. 招投标项目的差旅、住宿、招待、招投标相关等费用； 3. 技术调试和售后服务项目的差旅、住宿、招待、技术调试和售后服务等 相关费用； 4. 其他业务的房租、租车、交通、采购、办公、耗材、通讯、资料、广告、 咨询服务、异地采购、零星采购、零星开支、业务招待等相关费用。备用金必须 用于公司的业务，不得挪用、转借他人或用于其他用途。 第三章 备用金的形式 第五条 备用金可分：定额备用金及预支备用金两种形式。 第四章 定额备用金的管理 1 / 4 公告编号：2018-009 第六条 定额备用金是指按用款部门的业务需要，按定额拨付现金的管理办 法。 第七条 定额备用金额度如下： 1. 总经理因公出差借款额度每次不得超过20 万元（含20 万元），因业务原 因需要长期借款的，当年累计借款金额不得超过100 万元（含100 万元）； 2. 公司副总级别（含销售总监、其他高级管理人员）因公出差借款额度， 每次不得超过 10 万元（含10 万元），因业务需要长期借款的，当年累计借款金 额不得超过50 万元（含50 万元）； 3. 销售经理因公出差借款额度，每次不得超过10 万元（含10 万元），因业 务需要长期借款的，当年累计借款金额不得超过50 万元（含50 万元）； 4. 公司其他部门因日常经营需要借款的额度，每次不得超过 10 万元（含 10 万元），当年累计借款金额不得超过30 万元（含30 万元）。 第八条 如确实必要，需借用超出第七条规定额度范围备用金的，用款人及 用款部门可通过特批渠道进行资金借用。 第九条 用款人及用款部门按规定的开支范围使用后，凭相关票据报销，需 冲抵备用金借款。用款人员需要在本年12 月 25 日前将备用金返还财务部。 第五章 预支备用金的管理 第十条 预支备用金是指专人负责借款，按照规定用途使用，不得转借给他 人或挪作他用的现金。 第十一条 预支备用金额度一般按预计需要数额领用，每次不超过 10 万元 （含10 万元），非公事项任何人不得借支备用金；试用期员工不允许借款，因特 殊事项确需借用备用金，需总经理审批。 第十二条 预支备用金支用后一次报销，多退少补。 第六章 备用金的申请和审批 第十三条 备用金申请和审批的一般流程： 用款人员需借用第七条规定额度范围内备用金时，由用款人员填制借款单据， 经其部门的负责人签字审批，并由公司总经理审批签字后，提交财务部办理付款 手续。