辰州矿业：关于公司2010年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 2011-04-07.pdf

湖南辰州矿业股份有限公司 资金占用情况专项说明 天职湘 SJ[2001]222-2 号 目 录 资金占用情况专项说明 1 资金占用情况汇总表 2 关于湖南辰州矿业股份有限公司 2010年度控股股东及其他关联方 资金占用情况的专项说明 天职湘SJ[2011]222-2号 湖南辰州矿业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了湖南辰州矿业股份有限公司（以下简称“辰州 矿业公司”）财务报表，包括2010年12月31 日的合并资产负债表及资产负债表，2010年度的合并利润表 及利润表、合并股东权益变动表及股东权益变动表、合并现金流量表及现金流量表以及财务报表附注， 并于2011年4月2 日签发了无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会中国证券会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56号）的要求，辰州矿 业公司编制了本专项说明所附的2010年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总 表”）。 编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是辰州矿业公司管理层的责任。我们对 汇总表所载资料与我们审计辰州矿业公司2010年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表 的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对辰州矿业公司实施于2010年度财务报 表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他 程序。 为了更好地理解辰州矿业公司2010年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审计 的财务报表一并阅读。 中国注册会计师： 刘智清 中国·北京 二○一一年四月二日 中国注册会计师： 陈剑帮 1 2010 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 编制单位:湖南辰州矿业股份有限公司 单位：万元 2010 年度占用 非经营性 占用方与上市公司 上市公司核算的 2010 年期初 2010 年度占用 2010 年度偿还 2010 年期末 占用形成 资金占用方名称 累计发生金额 占用性质 资金占用 的关联关系 会计科目 占用资金余额 资金的利息 累计发生金额 占用资金余额 原因