备用金管理制度(多篇).docVIP

备用金管理制度(精选多篇) 第一篇：备用金管理制度备用金管理制度 1.目的 为了加强各营业厅备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。 2.名词解释 备用金是单位内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、退费等以现金方式借用的款项。 3.实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用和贪污，一经发现严肃处理。 4.本制度规定了备用金借用和报账手续及备用金的管理要求。 5.备用金借款和报销手续 5.1 各营业厅需临时借用备用金时，先到财务部办理借款手续，并按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，再由总经理签字批准后，财务方可支付，备用金限额1,500.00元。 5.2 各营业厅应每月底到财务部办理报销手续，经财务审核并报总经理审批后，由财务部予以补齐限额。 6.备用金的管理 6.1 因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部办事处根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围；使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。 6.2 财务部办事处应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账，按月及时清理。 6.4 跨年度使用备用金时，年底必须重新办理借款手续，并冲销年借款。 第二篇：企业备用金管理制度1.本公司各部门零用周转金的划拨采取定额式，各部门划拨1 000元，以供日常零星开支之用。2.各部门的备用金限用于购置消耗性文具用品及事务性临时开支，其余购置器具修缮或金额较大的开支，均应先行呈准后始得办理。 3.各部门应于每周六抄报本周诸项费用开支，限次周星期一送会计科审核，次周星期三由会计科按各单位核准金额划拨，但开支申请金额较少者，合并至下周统一划拨。 4.各部门按周抄报该部门费用时，应按次序编号填制备用金报表，一式两份，一份自行留底存查，一份送会计科凭以核对。 5.各部门申请核拨时，应将发票或收据贴于原始凭证粘贴页上，在粘贴页右下端应有部门主管、申请人签章证明。 6.索取发票或收据时，应注意本公司抬头、厂家及负责人签章品名、金额、数量等。 7.会计科审核各部门备用金申请，须会同有关单位按其授权范围审核各项费用，并通知单位。 8.各部门备用金账务处理以不设立账簿记载为原则，仅以备用金周报表代替。备用金(现金)报表代替现金簿，备用金(各项费用)明细表代替费用明细账。 9.各部门各项费用应于发生当月报销。 10.本办法未定事项，按惯例或会计一般处理原则办理。 备用金非常详细、完整，解决了我的燃眉之急 第三篇：xx公司备用金管理制度备用金管理制度（试行） 为维护公司资产的完整，提高资金利用水平，加强对备用金业务的管理，根据xx公司财务管理组制度制定本制度。 第一条 备用金的使用范围：会所日常零星开支。具体是指单笔 金额在2014元以下（含2014元）的日常开支。 第二条 备用金由分公司出纳员从公司财务部借支，并负责管 理。出现现金短款的情况时，出纳员须承担补偿短款部分外，还须接受相应的行政处罚。出现长款情况时，长款部分归公司所有，出纳员须接受相应的行政处罚。 第三条 备用金报销规定为每周一次，出纳员将前所有报销单据 提交到财务部进行报销，取得报销金额的备用金。 第四条 出纳员保险柜库存现金不得超过2014元，其他备用金 存于银行账户上。出纳员每日查询银行账户余额并打印后进行对账，确认无误后制作每日备用金报表，并报送店长及分公司经理。 第五条 款项借支必须严格按照公司所规定的流程进行，并执行 前款不清后款不借的原则，如有特殊情况，则由分公司经理签字确定前款的报销时间后方与借支。 第六条 备用金借支金额不得超过借款人当月全部工资的80%， 并且累计借款余额不得超过5000元。 第七条 报销时限规定：1、属于采购的，在货物交库的次日完 成报销。2、其他支出在业务完成后的次日内进行报销。特殊情况由店长签字说明原因后方给予报销。超期未报销的则按照每超期一天10元的标准进行处罚。超期未报销的，在发放工资时仍未报销，则一次性从工资中扣除，扣除的金额包括全部借支金额及罚款。 第八条 出纳员休息，则由店长指定人员负责从出纳员处借支现 金备用，待出纳员上班后立即进行单据和现金的交接。 第九条 出纳员定期每周进行盘点，出具盘点表，并报送店长一 份，自留一份存档。 第十条 店长定期于每月的月底最后一天进行备用金盘点，要求 双方签字确认，连同处理意见，一份交公司财务部，双方各留一份存档。 第十一条 店长每月需进行2-3次的不定期盘点，每次盘点及处理 结果都必须存档保留。 第十二条 对于备用金出现的差异任何人不得瞒报，应立即查明原