beijing银行保理业务培训教材课程.ppt

供应链保理业务培训;保理业务介绍 保理业务市场营销;为供应商提供资金融通服务（Cash in Advance） 管理与应收账款相关的账户（销售分户账） 代收应收账款（collection） 对债务人提供信用风险担保 ;是否通知买方（通知转让信息） 公开：预先通知 隐蔽：不预先通知 是否追索卖方（追索支用款项） 有追索：追索卖方偿还账款 无追索：担保付款，不向卖方追索偿还 是否全部（转让的发票） 全部转让：从合同签订后所有发票 部分转让：从合同签订后并非全部的发票 ;我行国内保理业务分为有追索权保理和无追索权保理两个产品。其中有追索权保理包括应收账款管理、应收账款催收、保理融资三项服务组合，无追索权保理包括应收账款管理、应收账款催收、保理融资、买方信用风险担保四项服务组合。;核心及本质：应收账款的债权转让 贸易背景：买方市场，异地交易为主 结算方式：适用于赊销（O/A???和承兑交单（D/P）等贸易方式（非票据、非信用证） 适用行业：消费品/工业消耗品的生产/批发 应收帐款帐期：短期 信用担保：不承担商业纠纷引致的付款风险 保理业务属于交易型融资(Trade finance)，融资风险系数较低。 保理业务办理的支付期限为120天内，通常集中在90天内，风险期短且周转性高，融资风险较低。 ;保理处于供应链中环节;保理业务与其他业务的比较;保理业务流程－无追索权单保理;保理业务介绍 保理业务市场营销;保理业务市场营销-A;保理业务市场营销-Plan;从卖方客户开始营销－目标对象;从卖方客户开始营销－产品宣传重点;从买方客户开始营销－目标对象;从买方客户开始营销－产品宣传重点;查询买方资料 查询卖方资料 查询买、卖方在本行各项纪录 产业及产品分析研究 买、卖方交易状况查询 银行同业查询(情报交换) 买方上、下游查询 卖方上、下游查询 买方同业查询 卖方同业查询;买卖合同 交易流程 近期交易状况 以往商业纠纷(Commercial Dispute)处理情形 比对查核结果 上、下游各项情报搜集 生产流程及实况 存货实况 ※买卖双方是否互有债权(抵销权之行使）;产品标准化：产品标准化、服务成果容易衡量； 客户群稳定：与客户长期合作 定价合理：与市场同类商品平均价格差别不大 贸易稳定：产品销售时间、市场接受度、用途 保理目的：目的明确、正常、合理 经营状况：整体经营状况较好，保持盈利 应收/应付：来源清晰、期限明确;卖方客户财务报表的关键评价指标;赊购自卖方的货物是主营业务的主要采购品种之一 卖方是该类货物的主要供应商之一 货款结算符合行业惯例，赊账期波动较小 应收/应付：来源清晰、期限明确 经营状况：整体经营状况较好;应收账款应具备合法真实的赊销贸易背景 具有真实、合法、有效的商品交易或劳务背景 不存在商业纠纷或争议即应收账款债权无瑕疵 申请人未对应收账款设定任何形式的限制或担保 应收账款的付款人不是申请人的关联机构,应收账款债权证明完整 ;;;;;同一等级产品的售价比同业低很多;案例探讨;申请人概况;企业财务情况;支行的主要风险防范措施;评审中心审查认为：应收账款的付款方为中国石油天然气股份有限公司（含各分公司）、中国石油化工股份有限公司（含各分公司）。中国石油天然气股份有限公司、中国石油化工股份有限公司均是我国石油巨头，公司的付款能力有保障。但应收账款的付款方是下属两个公司的下属分公司，支行未能提供分公司与上述两个公司股权控制关系的证明，审贷会无法进行判断。由于我行已经买断了此笔应收帐款，不能再对申请人就此笔应收帐款进行追偿，因此支行设计的用卖断的资金存在我行的方法不能有效防范业务风险。; ;评审中心建议改进措施;谢谢！