报表填报明.doc

报表填报说明 行政单位打印装订报表的顺序排列： 行政单位资产清查套表封面（*） 资产负债清查表（行政单位资产负债清查表） 人员机构情况清查表 固定资产汇总（凭证日期） 事业单位打印装订报表的顺序排列： 事业单位资产系统套表封面（*） 资产负债清查表 （事业单位资产负债清查表） 人员机构情况清查表 固定资产汇总表(凭证日期) * 注：行政单位资产清查套表封面和事业单位资产系统套表封面可在集中支付国库系统主页和深圳市财政委员会网站上下载。 此次数据统计的范围是截至到2010年12月31号的单位资产的整体情况，此次资产数据统计采取比去年相对简便的方法进行数据收集： 行政1、行政单位有价证券清查明细表 行政2、行政单位暂付款清查明细表 行政3、行政单位暂存款清查明细表 行政4、行政单位其它土地清查明细表 行政5、行政单位已使用未转固定资产房屋及建筑物明细表 行政6、行政单位附属后勤服务单位基本情况表 行政7、行政单位未脱钩经济实体基本情况表 事业1、事业单位对外投资情况表 事业2、事业单位担保情况表 事业3、事业单位应收账款清查明细表 事业4、事业单位预付账款清查明细表 事业5、事业单位其他应收款清查明细表 事业6、事业单位借入款项清查明细表 事业7、事业单位应付账款清查明细表 事业8、事业单位预收账款清查明细表 事业9、事业单位其他应付款清查明细表 事业10、事业单位其他负债清查明细表 事业11、事业单位其他土地资产明细表 事业12、事业单位已使用未转固定资产房屋及建筑物明细表 上面行政7张、事业12张共19张报表填写10年12月31号的期末账面数（无相关业务发生的不需填报），从而在资产负债表进行体现，不用单独进行打印。 （为避免数据混乱，2010年填写的关于2007年、2008年、2009年的非固定资产数据内容在系统中进行屏蔽） 资产负债表的校验机制相对来说，比较复杂，现将资产负债表的填报及校验进行说明如下： 1：资产负债清查表 步骤一： 首先选择资产清查目录下的资产负债清查表菜单，进入资产负债表主界面（如果用户对应多个单位可在左侧单位树的选择单位，只对应一个单位时界面不显示单位树），如果该单位是行政单位则自动进入行政单位资产负债清查表图1-1，是事业单位则自动显示事业单位资产负债清查表图1-2，默认年度是2010年： 图1-1 图1-2 步骤二： 点击工具栏表间计算按钮，点击表间计算完成，资产负债表会完成自动取数功能，行政单位资产负债清查表会自动从系统中取出，有价证券，暂付款，暂存款，固定资产（固定基金等于固定资产）四个项的账面数、清查变动增加数、清查变动减少数、清查数的数值并显示到报表界面上。如图1-3的红色标记处理。 图1-3 事业单位资产负债清查表会自动生成，应收账款，预付账款，其他应收款，对外投资，债券投资，固定资产原值（等于固定资产净值还等于固定资金），借入款项，应付账款，预收账款，其他应付款等几项的账面数、清查变动增加数、清查变动减少数、清查数并显示到报表界面上。如图1-4的红色标记处理。 图1-4 步骤三： 点击合计行汇总资产负债表会完成合计行的计算（合计行包括资产合计，负债类合计，净资产合计，资产部类合计，负债部类合计，以及清查数两列的合计）。图中红色的标记，行政单位如图1-5，事业单位见图1-6 图1-5 图1-6 步骤四： 点击勾稽校验按钮，资产负债表会完成表内父项与子项值的校验（比如：存货应大于等于材料和产成品的和，对外投资应大于或等于债券投资的金额）以及最最重要的左右平衡校验，行政单位资产负债清查表资产部类合计行1栏15行应等于负债部类的5栏30行，资产部类合计行4栏15行应等于负债部类的8栏30行，见图1-7，校验通过后就可以直接保存了见图1-8 图1-7 图1-8 事业单位资产负债表类似，见图1-9 图1-9 保存成功后见图1-10 图1-10 用户也可以先进行表间计算，然后直接保存，系统会自动完成合计行计算和勾稽校验的两个步骤，勾稽校验成功就保存了。 详细的合计和勾稽关系如下： 行政单位资产负债清查表 本表按全口径反映行政单位资产清查账面数、清查数及清查增减情况。表中有价证券、固定资产、暂付款、暂存款科目的相关数据，从资产清查基础表（财清行基 05、06、07、08 表）中提取，由系统自动生成；其他科目由手工录入。 审核公式： 表内