人民币银行结算账户管理知识研究报告.ppt

3、存款人变更预留银行签章应如何处理? ?存款人预留银行签章是存款人开立银行结算账户后凭以办理款项支付结算的权利证明，也是开户银行办理收付结算的审核依据。因此，《办法》规定存款人应加强对预留银行签章的管理，并对存款人遗失或更换预留银行签章的处理方法作出了规定。 ?单位因遗失原因需要变更预留银行签章的，应向开户银行出具书面申请、开户许可证、营业执照、司法部门证明等相关证明文件；单位因管理需要变更预留银行签章的，应向开户银行出具书面申请、原预留签章的式样等相关证明文件。 ?单位存款人申请变更预留印章，应由法定代表人或单位负责人直接办理，也可授权他人办理。由法定代表人或单位负责人直接办理的，除出具相应的证明文件外，还应出具法定代表人或单位负责人的身份证件；授权他人办理的，除出具相应的证明文件外，还应出具法定代表人或单位负责人的身份证件及其出具的授权书，以及被授权人的身份证件。 ?个人遗失或更换预留个人印章或更换签字人，应向开户银行出具经其本人签名确认的书面申请，以及原预留印章或签字人的个人身份证件。 ?对存款人变更预留银行签章的，银行应留存相关证明文件的复印件，并凭以办理预留银行签章的变更。存款人更换预留签章后，对于在此之前签发的票据，只要在票据提示付款期内，付款银行仍应承担相应的付款责任，在确保票据真实，要式齐全、并与原预留签章等进行核对相符后，应及时办理款项的划转。 4、银行结算账户档案管理 银行结算账户管理档案的保管期限为银行结算账户撤销后10年。 5、单位银行结算账户年检制度 银行应对已开立的单位银行结算账户实行年检制度，检查开立的银行结算账户的合规性，核实开户资料的真实性；对不符合本办法规定开立的单位银行结算账户，应予以撤销。对经核实的各类银行结算账户的资料变动情况，应及时报告中国人民银行当地分支行。 五、银行结算账户管理责任 1、银行在银行结算账户的开立、使用、变更或撤销中应承担哪些责任和义务? ?应对存款人开户申请书填写的事项和证明文件的真实性、完整性、合规性进行认真审查； ?对单位申请开立基本存款账户、临时存款账户和预算单位申请开立的专用存款账户应及时报经中国人民银行核准； ?开立或撤销一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户，应及时进入账户管理系统进行备案； ?为存款人开立银行结算账户，应与存款人签订银行结算账户管理协议，明确双方的权利与义务； ?按照《办法》规定对单位银行结算账户向个人银行结算账户款项的支付进行监督； ?按照《办法》规定和现金管理规定，监督现金的支付； ?建立存款人预留签章卡片，并将签章式样和开户的相关证明文件的原件或复印件留存归档； ?按照《办法》规定办理银行结算账户的开立、变更和撤销手续，并向中国人民银行报送相关资料； ?依法为存款人的银行结算账户信息必威体育官网网址； ?不得违反《办法》规定为存款人多头开立基本存款账户； ?明知或应知是单位的资金，不得为存款人以自然人名称开立账户存储； ?不得为储蓄账户办理转账结算（转出）； ?不得违反《办法》规定为存款人支付现金或办理现金存入。 2、银行违反《办法》有关规定规定将受到什么处罚? ?银行存在违反《办法》规定为存款人多头开立银行结算账户的； ?对明知或应知是单位资金，允许以自然人名称开立账户存储的。 对其给予警告并处以5万元以上30万元以下的罚款，对该银行直接负责的高级管理人员、其他直接负责的主管人员、直接责任人员按规定给予纪律处分；情节严重的，中国人民银行有权停止对其开立基本存款账户的核准、责令该银行停业整顿或者吊销经营金融业务许可证；构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任。 2、银行违反《办法》有关规定规定将受到什么处罚? ?银行在银行结算账户的开立、使用、变更或撤销中，提供虚假开户申请资料欺骗中国人民银行核准开立基本存款账户、临时存款账户、预算单位专用存款账户的； ?开立或撤销单位银行结算账户，未在账户管理系统中进行备案的； ?违规办理个人银行结算账户转账结算的；为储蓄账户办理转账（转出）结算的； ?违反规定为存款人支付现金或办理现金存入的； ?超过期限或未向中国人民银行报送账户开立、变更、撤销等资料的。 对其给予警告，并处以5000元以上3万元以下的罚款，对该银行直接负责的高级管理人员、其他直接负责的主管人员、直接责任人员按规定给予纪律处分；情节严重的，中国人民银行有权停止对其开立基本存款账户的核准；构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任。 12、存款人申请开立个人银行结算账户，应向银行出具哪些证明文件？ ?居住在中国境内16岁以上的中国公民，应出具居民身份证或临时身份证。 ?军人、武装警察尚未申领居民身份证的，可出具军人、武装警察身份证件。 ?居住在境内或境外的中国籍的华侨，可出具中国护照。 ?居住在