商业银行的风险管理1-案例与实践知识讲稿.ppt

* 管理现状|体系| 　　各上市商业银行的董事会都有下设风险管理委员会，风险管理委员会的主要职责内容包括： 　　负责审核风险管理政策和内部控制制度，并对其实施情况及效果进行监督和评价; 　　负责监督和评价风险管理部门的设置、组织方式、工作程序和效果，并对分管风险管理的高级管理人员的相关工作进行评价。 　　形成“首席风险官—风险总监—风险主管—风险经理”的垂直风险报告路径。 组织架构层面 我国商业银行风险管理构架 * 管理现状|体系| 　　管理层设风险管理与内控委员会，负责审议风险政策制度和内控建设实施方案。 　　首席风险官在行长的直接领导下，负责全面风险管理工作。 　　首席风险官领导的风险管理部、风险监控部和信贷审批部，分别在风险政策制度和计量分析、风险监控、信贷审批等方面实施本行整体层次上的风险管理; 　　总行其他部门在各自职责范围内履行相应的风险管理职责。 银行总行层面 我国商业银行风险管理构架 * 管理现状|体系| 　　一级分行设置风险总监，对首席风险官负责，负责组织推动分行所辖机构的全面风险管理和信贷审批； 　　二级分行设置风险主管，支行设置风险经理，分别负责所辖行的风险管理工作。 　　风险管理条线实行双线报告路径，第一汇报路线为向上级风险管理人员汇报，第二汇报路线为向所在机构或业务单元负责人汇报，提高风险报告的及时性与有效性，增强风险管理的独立性和专业性。 分行层面 我国商业银行风险管理构架 * 　　我国上市商业银行普遍按照业务风险状况和权限体系对授信业务风险进行分级审议，决策机构包括:总行风险控制委员会、总行专业审贷会、分行风险控制委员会。根据信贷管理水平、借款人信用等级、授信担保条件三个维度制定完整的信贷审批授权体系，制订切实可行的授权标准、授权方法和权限调整规定。 　　商业银行总行的风险管理委员会是信用风险管理最高权力机构，在董事会批准的风险管理战略、政策及权限框架内，负责审议并决策全行重大信用风险管理政策，审议复杂信贷项目。 管理现状|体系| 我国商业银行风险管理构架 * 管理现状|体系| 　　信用风险的基本控制流程主要包括以下步骤:信贷政策制订；授信前尽职调查；客户信用评级（或测分）；担保评估；贷款审查和审批；放款；授信后管理；不良贷款管理；追究损失类信贷资产责任人的责任。 追究 责任 授信管理部 风险管理部门 不良 贷款 管理 授信 后管 理 放款 贷款 审查 审批 担保 评估 信用 评级 授信 前的 调查 政策 制定 我国商业银行信用风险管理体系 * 管理现状|体系| 贷款的五级分类 借款人能够履行贷款条款；无理由怀疑其全额及时偿还本息的能力 正常贷款 借款人当前能够偿还其贷款，但是还款可能受到特定因素的不利影响 关注类贷款 借款人的还款能力存在问题，不能完全依靠其正常经营收入偿还本息。即使执行抵押物或担保，损失仍可能发生 次级 贷款 可疑贷款 借款人不能足额偿还本息，即使执行抵押物或 担保也肯定需要确认重大损失 在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，仍不能收回本息，或只能收回极少部分 损失贷款 我国商业银行信用风险管理体系 * 管理现状|体系| 　　采取稳健策略，确保在任何时点都有充足的流动性资金用于满足对外支付的需要； 　　以建立合理的资产负债结构为前提，保持分散而稳定的资金来源，同时持有一定比例的信用等级高、变现能力强的流动性资产组合作为储备； 　　对全行的流动性资金进行集中管理、统一运用。 　　在我国商业银行经营实践中，整体的流动性状况通常是由资产负债管理委员会管理，该委员会负责按监管要求和审慎原则管理全行流动性，制定相关的流动性管理政策，对现金流量进行日常监测。这些政策包括: 我国商业银行流动性风险管理体系 * 管理现状|体系| 　　我国商业银行的资产负债管理委员会负责制定市场风险管理政策，监督执行情况，并对风险状况进行独立评估。风险管理部主要负责资金交易的日常风险管理工作。 　我国商业银行经营中所面临的利率风险主要包括来自银行业务的资产负债期限结构错配的风险和资金业务持作买卖用途头寸的风险。 　　银行业务产生利率风险的因素包括合同到期日的时差，或资产负债重置利率；而持作买卖用途时，利率风险主要来自资金业务的投资组合。 利率风险管理 我国商业银行市场风险管理体系 * 银行与流动性 在一个真实的世界里，上面故事中那个外地人被银行替代。有多余的钱的肉店老板，养殖场老板，饲料店老板把钱存在银行里，然后银行贷给饭店老板，饭店老板用这些钱买肉，然后做成饭，卖给饲料店老板。实现盈利之后再还给银行。 在整个系统中，流动的资金多少，就是宏观经济中的流动性。 *