商业银行贷款风险管理讲解材料.pptx

商业银行贷款风险管理 一、商业银行贷款风险1、借款人信用风险 信用风险，又称违约风险，是指由于债务人未能按照与银行所签的合同条款履约而对银行信贷资产收益造成的风险。 借款人信用风险是指借款人不能按期归还贷款本息而引起商业银行收益变动的可能性，是商业银行信用风险的主要形式。 商业银行借款人信用风险的影响很大，商业银行自身、储蓄者和投资者甚至整个社会都会受到其影响。 2、贷款市场风险 市场风险是由于市场因素，如利率、汇率、股指和商品价格导致被用于交易资产或可交易资产的价值发生变化，而给银行造成损失的可能性。 贷款市场风险主要是利率风险，利率风险是整个金融市场中最重要的风险。由于信贷关系是银行与其客户之间最重要的关系，因此利率风险是银行经营活动中面临的最主要风险。 在我国，由于经济转型尚未完成，市场化程度仍有待提高，利率市场化进程也刚刚起步，利率风险问题方才显露。虽然以存贷利率为标志的利率市场化进程已经推进，但是目前我国基准利率市场化还没有开始，影响利率的市场因素仍不明朗，而且市场仍然没有有效的收益率曲线，利率风险将逐步成为我国金融业最主要的市场风险。3、贷款操作风险 操作风险是指由于银行信贷管理系统不完善、管理失误、控制缺失、诈骗或其他一些人为错误而导致信贷资产的损失。操作风险直接与商业银行的信贷管理体制有关，一旦发生，引起的损失可能非常巨大。 贷款是银行最主要的资产业务，是获取利润的主要方式，控制和防范贷款操作风险、不断提高资产质量是提高经营效益的先决条件。因此，在受理每一笔贷款业务时，管贷人员应将控制、防范和降低贷款风险放在首位，认真把好贷款调查、审批、发放、管理、收回关卡。 4、贷款人道德风险 贷款人是指向需要资金的一方发放贷款的人。道德风险是指参与合同的一方所面临的对方可能改变行为而损害到本方利益的风险。 成因：由于商业银行在经营管理过程中，存在着多层次和多方面的委托代理关系，因此由于信息不对称所导致的道德风险在商业银行的经营过程中也就不可避免地产生和客观存在。所谓“信息不对称”，是指交易双方的一方拥有相关的信息而另一方没有或一方比另一方拥有更多的相关信息，从而对信息劣势者的决策造成不利影响。在银行信贷关系中，“信息不对称”的交易双方是指贷款银行和借款人。 贷款人道德风险主要有内部信贷风险，指银行内部信贷人员的主观工作怠慢或不良动机等因素引起的贷款管理不到位甚至发放违规贷款或放弃贷款管理责任的行为，是银行内部信贷风险产生的根源。一次道德风险，指已提及的在商业银行经营过程中来自于银行内部的经理人员、信贷人员、工作人员及银行外部的借款人的机会主义行为。 二次道德风险，是指在监控一次道德风险的过程中产生的机会主义行为。监控人员在监控过程中，可能做出有利于自己而不利于银行投资者和储户的行为。二、贷款人信用评价 所谓信用，是指依附在人之间、单位之间和商品交易之间形成的一种相互信任的生产关系和社会关系。信用构成了人之间、单位之间、商品交易之间的双方自觉自愿的反复交往，消费者甚至愿意付出更多的钱来延续这种关系。 从经济的角度理解“信用”，它实际上是指“借”和“贷”的关系。信用实际上是指“在一段限定的时间内获得一笔钱的预期”。你借得一笔钱、一批货物(赊销)，实际上就相当于你得到了对方的一个“有期限的信用额度”，你之所以能够得到了对方的这个“有期限的信用额度”，大部分是因为对方对你的信任，有时也可能是因为战略考虑和其他的因素不得已而为之。从经济的角度理解信用有着丰富的层次，至少可以从国家、银行、企业、个人几个层次来理解。信用评价也称为信用评估、信用评级、资信评估、资信评级信用评价主要包含：专业机构、特定对象、履约能力、评价、符号等因素。因此，信用评价是由专门机构根据规范的指标体系和科学的评估方法，以客观公正的立场，对各类市场的参与者（企业、金融机构和社会组织）及各类金融工具的发行主体履行各类经济承诺的能力及可信任程度进行综合评价，并以一定的符号表示其信用等级的活动，它是建立在定量基础上的定性判断。 要求借款人必须诚实可信，善于经营。通常要根据过去记录结合现状调查来进行分析，包括企业经营者的年龄、文化、技术结构、遵纪守法情况，开拓进取及领导能力，有无获得荣誉奖励或纪律处分，团结协作精神及组织管理能力 要分析借款企业的生产经营能力及获利情况，管理制度是否健全，管理手段是否先进，产品生产销售是否正常，在市场上有无竞争力，经营规模和经营实力是否逐年增长，财务状况是否稳健。 企业资本往往是衡量企业财力和贷款金额大小的决定因素，企业资本雄厚，说明企业具有强大的物质基础和抗风险能力。因此，信用分析必须调查了解企业资本规模和负债比率，反映企业资产或资本对于负债的保障程度。 资产可以用作贷款担保和抵押品，有时申请贷款也可由其他企业担保。有了担保抵押，信