城市商业银行风险管理咨询项目培训资料.ppt

城市商业银行 风险管理咨询项目简介　 2008.1 银行客户内部评级体系 信贷业务流程再造体系建设 银行风险预警机制建设（正在研究） 信用风险管理知识和技能培训 专项风险研究报告 　之一：城市商业银行建立内部评级体系的必要性 银行风险特征 巴塞尔新资本协议 内部评级体系 A B 监管部门的监管要求 D 城商行的现实需求 C 项目背景主要因素 银行资产负债表 资本 负债 （负债类） 负债 （存款类） 资产 平均净资产 回报率 平均总资产报酬率 杠杆系数 净利息收入/平均资产 非利息收入/平均资产 管理费用/平均资产 准备金/平均资产 所得税/平均资产 X + — — — 从历史情况看，银行的最大损失风险来自于信贷损失 因此，银行保持价值最大化的关键在于建立起强有力的信贷风险管理体系， 最大程度地控制风险损失 巴塞尔新资本协议对内部评级的要求 第一支柱 第二支柱 第三支柱 最低资本 要求 监管检查 程序 市场纪律 巴塞尔新资本协议 安全及稳健的金融体系 建立以IRB为核心的内部评级体系是巴塞尔协议的核心 巴塞尔新资本协议对内部评级的要求 4个基本要素 违约敞口EAD 期限M 违约概率PD 违约损失率 LGD 内部评级法IRB 计算资本充足率 内部评级体系 内部评级方法 内部评级模型 违约概率 违约损失率 预期损失 非预期损失 建立以IRB为核心的内部评级体系是巴塞尔协议的核心 巴塞尔新资本协议对内部评级的要求 风险权重 EAD 风险加权资产 (RWA) X = 支柱一的要求 -----信用风险 IRB 初级法 IRB 高级法 内部评级结果 由监管者提供 内部测量 由监管者提供 内部测量 由监管者提供 内部测量 PD LGD M EAD 人民银行/银监会的监管要求 监管要求 商业银行应当防止授信风险的过度集中，通过实行授信组合管理，制定在不同期限、不同行业、不同地区的授信分散化目标，及时监测和控制授信组合风险，确保总体授信风险控制在合理的范围内。 商业银行应当以风险量化评估的方法和模型为基础，开发和运用统一的客户信用评级体系，作为授信客户选择和项目审批的依据，并为客户信用风险识别、监测以及制定差别化的授信政策提供基础。 现状 不良资产率较高，信贷资产质量不高 大多采取外部评级，没有建立适合于自身信贷客户特征的内部评级体系 信贷损失无法计量或计量不准确 由于对信贷风险无法量化，缺乏通过提高定价的竞争力（通过降低风险利差） 挑战 我们是否拥有满足巴塞尔严格要求和银监会监管要求的方法、系统、流程和数据， 以采用我们的内部评级，从而降低资本要求？  我们是否满足监管部门的监管要求，以能量化和控制风险？ 城商行的现状与挑战 之二：如何帮助银行 建立内部客户评级体系 以BASLEII要求的以IRB为基础的内部评级体系 3. 按行业和规模建立内部评级打分卡 2. 对现有客户的数据进行清洗，建立初步的数据仓库 4. 积累数据和对打分卡进行不断验证，建立相应的违约概率 5. 建立以违约概率为基础的评级模型 6. 不断改进和完善 1. 诊断银行现有的外部评级状况 第一阶段的工作目标 对目前银行的外部的评级状况进行检测 对目前客户的财务数据进行3年的统计分析，清洗和挖掘数据，建立初步的信贷客户数据仓库 根据太原商行的客户所在的行业和企业规模，初步建立各行业和规模的客户评级计分卡的信用评级模型 以BASLEII要求的以IRB为基础的内部评级体系 3. 按行业和规模建立内部评级计分卡 2. 对现有客户的数据进行清洗，建立初步的数据仓库 4. 积累数据和对计分卡进行不断验证，建立相应的违约概率 5. 建立以违约概率为基础的评级模型 6. 不断改进和完善 1. 诊断银行现有的外部评级状况 在数据积累的基础上，测算与级别对应的违约概率 初步建立以太原商行信贷客户的违约概率为基础的信用评级模型 计分卡—ＸＸ市商行的现实选择 无内部评级体系，使用外部评级结果 数据积累较为薄弱 计分卡 模型 项目第一阶段建设成果 内部评级在XX市商行信贷业务中的未来应用范围 内部 评级 PD 违约概率 EAD 违约暴露 LGD 违约损失 资本分配 EL/UL 风险定价 组合管理 限额 设置 VaR 风险偏好 ＸＸ市商行信贷客户内部评级体系的功能—行业限额管理 信贷投向政策 行业 营销指引 地区 营销指引 行业限额管理 　之一：银行信贷业务主要环节 信贷业务流程再造体系建设 引导风险与回报的水平及种类 信贷策略 1 贷款组合风险管理 个别贷款风险管理 保障各组信贷組合接受最有效管理 保障个别信贷的风险接受最有效的管理 4 3 关于用于组织信贷管理所