基金会计课件研究报告.ppt

基金会计;第一章 总 论;第一节 基金与基金管理公司;第一节 基金与基金管理公司;第一节 基金与基金管理公司;第一节 基金与基金管理公司;第一节 基金与基金管理公司;第一节 基金与基金管理公司;第一节 基金与基金管理公司;第二节 基金与基金管理公司会计的基本假设、会计基础和会计信息质量要求;第二节 基金与基金管理公司会计的基本假设、会计基础和会计信息质量要求;第二节 基金与基金管理公司会计的基本假设、会计基础和会计信息质量要求;第三节 基金与基金管理公司的 会计要素与会计科目;第三节 基金与基金管理公司的 会计要素与会计科目;第三节 基金与基金管理公司的 会计要素与会计科目;第三节 基金与基金管理公司的会计要素与会计科目;第三节 基金与基金管理公司的 会计要素与会计科目;第三节 基金与基金管理公司的 会计要素与会计科目;第三节 基金与基金管理公司的 会计要素与会计科目;第一篇 基金会计篇;第二章 基金会计核算;第一节 基金会计核算概述;第一节 基金会计核算概述;第二节 基金会计核算的特点和主要内容;第二节 基金会计核算的特点和主要内容;第三节 基金会计部门架构及其业务;第三节 基金会计部门架构及其业务;第四节 基金会计档案管理;第四节 基金会计档案管理;第四节 基金会计档案管理;第三章 货币资金和应收项目;第一节 银行存款;第一节 银行存款;第二节 结算备付金;第二节 结算备付金;第三节 存出保证金;第三节 存出保证金;第四节 应收项目;第四节 应收项目;第四节 应收项目;第四节 应收项目;第四节 应收项目;第五节 现金头寸的核对与调整;第五节 现金头寸的核对与调整;第五节 现金头寸的核对与调整;第四章 证券投资业务的核算;第一节 证券投资业务概述;第一节 证券投资业务概述;第一节 证券投资业务概述;第一节 证券投资业务概述;第二节 股票投资业务的核算;第二节 股票投资业务的核算;第二节 股票投资业务的核算;第二节 股票投资业务的核算;第二节 股票投资业务的核算;第二节 股票投资业务的核算;第二节 股票投资业务的核算;第二节 股票投资业务的核算;第二节 股票投资业务的核算;第二节 股票投资业务的核算;第二节 股票投资业务的核算;第三节 债券投资业务的核算;第三节 债券投资业务的核算;第三节 债券投资业务的核算;第三节 债券投资业务的核算;第三节 债券投资业务的核算;第三节 债券投资业务的核算;第三节 债券投资业务的核算;第三节 债券投资业务的核算;第三节 债券投资业务的核算;第三节 债券投资业务的核算;第三节 债券投资业务的核算;第三节 债券投资业务的核算;第三节 债券投资业务的核算;第三节 债券投资业务的核算;第四节 其他金融产品投资;第四节 其他金融产品投资;第四节 其他金融产品投资;第五章 基金资产估值;第一节 基金资产估值概述;第一节 基金资产估值概述;第一节 基金资产估值概述;第一节 基金资产估值概述;第一节 基金资产估值概述;第二节 基金资产估值实务及会计核算;第二节 基金资产估值实务及会计核算;第二节 基金资产估值实务及会计核算;第二节 基金资产估值实务及会计核算;第二节 基金资产估值实务及会计核算;第二节 基金资产估值实务及会计核算;第二节 基金资产估值实务及会计核算;第二节 基金资产估值实务及会计核算;第二节 基金资产估值实务及会计核算;第二节 基金资产估值实务及会计核算;第二节 基金资产估值实务及会计核算;第六章 基金的募集、申购与赎回;第一节 基金募集;第一节 基金募集;第一节 基金募集;第二节 开放式基金的申购与赎回;第二节 开放式基金的申购与赎回;第二节 开放式基金的申购与赎回;第二节 开放式基金的申购与赎回;第二节 开放式基金的申购与赎回;第二节 开放式基金的申购与赎回;第二节 开放式基金的申购与赎回;第三节 ETF份额的申购与赎回;第三节 ETF份额的申购与赎回;第三节 ETF份额的申购与赎回;第三节 ETF份额的申购与赎回;第三节 ETF份额的申购与赎回;第三节 ETF份额的申购与赎回;第四节 LOF份额的申购与赎回;第四节 LOF份额的申购与赎回;第四节 LOF份额的申购与赎回;第四节 LOF份额的申购与赎回;第五节 QDII份额的申购与赎回;第五节 QDII份额的申购与赎回;第六节 红利再投资;第七章 负债和所有者权益;第一节 负债;第一节 负债;第一节 负债;第一节 负债;第一节 负债;第一节 负债;第一节 负债;第一节 负债;第一节 负债;第一节 负债;第一节 负债;第一节 负债;第一节 负债;第二节 所有者权益;第二节 所有者权益;第二