如何做稽核研究报告.ppt

如何做稽核;目 录 一、为什么要进行稽核? 二、稽核在企业内部控制系统中的位置？ 三、稽核员的职责是什么？ 四、稽核员的要求是什么？ 五、稽核作业的程序是什么？ 六、稽核的依据有哪些？ 七、稽核计划如何做？ 八、稽核表单如何运用？ 九、如何执行稽核？ 十、如何编写稽核报告？ 十一、如何树立稽核权威？ 十二、稽核技巧？ 十三、稽核的几个注意事项;一、为什么要进行稽核?; 顾名思义、就是稽查和核实。通过成立专门的稽核小组，以稽核小组为龙头，对公司的各项规章制度、作业标准、运作流程、会议决议等的执行和完成情况进行监督和检查，暴露出事情不合理性的原因，然后拿出足够的证据让对方认识和接受自己的错误，并做出改正的过程就是稽核。 ;1）对公司而言，稽核能够提高执行力，保证公司的各项管 理制度和重大决议等能够得到坚决以及持续的执行，保证 了从公司高层到基层的执行畅通。 2）对管理人员而言，稽核是帮助他们进行管理工作的有效 工具。同时，稽核也能够帮助管理人员发现自身存在的 问题，帮助管理人员改变自身的坏习惯，提高管理能力。 3）对基层员工而言，稽核能够将他们遇到的问题直接向公司 高层进行汇报，帮助基层员工的问题能够得到快速和合理 地解决。另外，稽核也能够帮助基层员工发现自身在生产 作业过程中存在地问题，提高自身的生产作业水平。 ; 4）稽核不是挑毛病、找麻烦，认为稽核是一项得罪人的工作是片面的，甚至是错误的。因为稽核的最终目的不是检查问题并处罚责任人，而是改善问题并帮助责任人，检查和处罚都只是方法，而改善和帮助才是稽核真正的目的。稽核的含义不仅仅包括检查问题、对责任人进行处罚，还包括促进改善、教育、改变习惯、打造良好的企业文化等。;发现问题、暴露问题，让问题无处可藏，帮助公司高层加强对企业的控制力，提升执行力； 客观、公正地处理问题，进行责任划分与追究； 促进流程、制度的落实，任务、目标的达成； 帮助公司建立良性的改善和控制体系； 帮助企业形成雷厉风行的执行文化； 为公司中高层管理输送人才。; 1）人情化管理； 2）责任不到人； 3）分工不明确、生产上没有一个统筹部门，各车间 各自为政，生产不受控制； 4）执行上没有一个归口管理，执行力差、形式主义、 自由散漫、责任意识淡薄； 5）问题多次出现，多次被掩盖，始终没有有效的改 善措施； 6）部门与部门之间推诿责任，问题都是由别人造成的 　　　…… ;二、“稽核”在企业内部控制系统中的位置; 良好的企业管理体系包括硬性的制度和软性的企业文化。而要保证制度的权威性和执行性，就必须建立一套保障机制，稽核就是企业管理(控制)体系的核心！;三、稽核员的职责是什么？;四、稽核员的要求是什么？;五、稽核作业的程序是什么？;六、稽核的依据有哪些？;七、稽核计划如何做？;以现有的制度流程、控制卡、项目管理任务书、部门周计划、变革管理小组周例会决议等为稽核计划的原始依据，挑选重点项目制定稽核计划;八、稽核表单如何运用？;九、如何执行稽核？;稽核的操作六步曲:;第一步、下达稽核任务书;第二步、稽核点设计(稽核控制卡）;第三步、稽核的执行;第四步、稽核的反馈;第五步、案例分析会;第六步、稽核专题会议;十、如何编写稽核报告？;十一、如何树立稽核权威？;十二、稽核技巧;十三、稽核的几个注意事项;1.以事实为依据 2.以标准为准绳 3.以帮助为宗旨 4.以解决问题为目的 5.反复抓，抓反复，而且要一抓到底 ;*