小型项目绩效考核制管理办法.docx

眉山市东岸建设有限公司 小型项目绩效考核制内部财务、材料、劳务、安全管理办法眉山市东岸建设有限公司小型项目绩效考核制内部财务、材料、劳务、安全管理办法根据《眉山市东岸建设有限公司管理制度》，为规范公司小型项目工程财务、材料、劳务的管理，强化监督，控制建设成本，提高投资效益，确保项目资金安全、高效运行，根据国家有关规定，并结合我公司项目工程的特点，制定本办法。一、适用范围：小型项目是指工程总预算价在100万以内（含100万）的工程；绩效考核采用“定额绩效”考核制。 二、财务管理 （一）费用报销1、报销人必须取得合法有效的报销凭证(发票)；零星材料采购无法提供“发票”的，由经办人累计汇总到一定数额后到税务机关开具“发票”并附售货方收款凭证，税费由公司承担。 2、费用报销单填写及票据粘贴要求： 报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改；报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写；报销单各项目应填写完整，大小写金额一致，并经部门领导批准；有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认，需入库的实物单据应附入库单，并有相关经办人签字确认。 3、费用报销审批基本流程：公司总经理签批意见财务负责人复核签字项目经理审核签字经办人填写报销单出纳审核并付款公司董事长审批 4、凡发生费用取得报销单据后，在五个工作日内应及时办理报销手续。对审批手续齐全的报销单据应及时给予报销，对于不符合审批手续的报销凭证出纳有权拒绝报销，对资料不全、原始凭证不充分、项目不真实的报销凭证财务不予报销，并向报销人说明退回理由。5、劳务、材料等大额支付款项，应在报销凭证后面附相关合同及每次付款的形象说明。（二）项目工程部财务管理1、项目经理组建项目工程部，所有运行费用由项目经理负责。2、材料采购的票据必须以正规发票与公司财务部进行结算，正规发票的税费可以相互抵扣。3、项目经理原则上向公司缴纳不少于工程合同审计结算总价的18%（含税），作为项目工程部向公司缴纳的管理费，具体比例根据各项目的实际情况，由公司询价采购领导小组集体决定，并形成公司会议纪要。4、公司不对该项目工程的项目经理进行目标考核，项目经理独立核算，自负盈亏。5、定额绩效考核制项目工程不得转包，一经发现，公司将无条件取缔该项目的项目经理管理资格。（三）付款方式 1、第一次付款阶段：乙方完成的合格工程量达到总工程量的40%，则甲方向乙方支付工程款合同价的30%。 2、第二次付款阶段：乙方完成的合格工程量达到总工程量的70%，则甲方向乙方支付工程款合同价的50%,同时扣除第一次付款金额。 3、第三次付款阶段：工程竣工验收合格后，甲方向乙方支付工程款合同价的80%，同时扣除第一、二次付款总金额。 4、第四次付款阶段：审计完毕后，甲方向乙方支付工程款合同价的15%。 5、第五次付款阶段：余款5%作为质量保证金，根据《质量保修书》约定，各分部分项工程质保期满后由甲方分时间分批向乙方无息支付余留质量保证金。（四）收益分配公司将各项目的毛利润，通过公司成本核算出净收益，每年度产生的净收益，按40%上缴区财政，其余60%用作公司滚存发展，公司独立核算。二、项目经理的确定（一）必须是公司内部具有二级建造师及以上或具备中级技术职称以上人员（工程师）。（二）各项目项目经理的确定采取内部竞争性谈判方式（不少于三人），由公司询价采购领导小组集体决定。（三）形成公司会议纪要。三、材料管理 （一）由该项目的项目经理负责材料的采购、保管和使用，如有遗失，自行负责。（二）材料采购的价格不应超过各项材料的预算价和市场信息价。（三）所购材料必须是合格产品。（四）项目工程部使用公司仪器的，应妥善使用和保管，如有损坏，照价赔偿。四、劳务管理 （一）劳务班组的确定，由项目经理提出项目工程部组织机构方案和劳务实施方案，报公司审批执行。 （二）定额绩效考核制项目工程的劳务实施及各种专业实施一经确定，不得转包。（三）所有劳务人员进场按公司管理要求首先与承包该项目的项目经理签订《劳动合同书》，同时要求进场劳务人员必须提供有效身份证复印件。由项目部建立人事管理档案。 （四）人工费结算单，必须有施工现场项目经理、计量员、公司项目部经理签字、并经财务审核，报送公司领导统一审批，方能作为结算、支付或财务挂账的依据凭证。 （五）民工工资支付应按统一表格格式结算，表中必须注明姓名、性别、身份证号、工种、工资标准、应结算工资、实发工资、领款人签字(捺印)事项。五、安全管理 （一）安全责任实行四不放过原则： 1、事故未查清，不放过； 2、事故责任人未处理，不放过； 3、事故责任人和员工未受到教育，不放过； 4、事故整改措施未完善，不放过。 （二）凡发生安全事故，由此导致的经济、法律责任概由该项目的项目经理承担。 （三）工程项目相关保险费用由项目经理自行负责。六、考核奖惩（一）安全目