浙江海亮股份有限公司内控制制度.doc

浙江海亮股份有限公司鉴 证 报 告大信鉴字［2009］第 1-0006 号内部控制鉴证报告大信鉴字[2009]第1－0006号浙江海亮股份有限公司全体股东：我们接受委托，审核了后附的浙江海亮股份有限公司（以下称简贵公司）管理层根据财政部颁发的《企业内部控制基本规范》和证券交易所上市公司内部控制指引的规定于 2008 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制的有效性认定进行评价。贵公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，我们的责任是对贵公司认定书中所述与财务报表相关的内部控制的有效性发表意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述规定要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制系统设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。我们认为，贵公司管理层按照财政部颁布的《内部控制基本规范》和证券交易所上市公司内部控制指引于 2008年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。本报告仅为针对贵公司 2008 年度年审而出具，不得用作任何其他用途。大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：陈星辉中国·北京 中国注册会计师：密惠红2009年 2月24日关于内部控制制度合理性、完整性及有效性的声明为保证公司资产安全、经营活动的正常运行、财务报告的可靠性，公司依照《会计法》和有关法律和法规制定了一套完整、合理、有效的内部控制制度。公司严格遵守内部控制制度，并使内部控制制度得到了有效地执行，到目前为止，不存在由于内部控制制度失控而使公司财产受到重大损失，或对财务报表产生重大影响和失真，在所有重大方面，不存在重大缺陷。特此声明。浙江海亮股份有限公司2009年2月24日浙江海亮股份有限公司关于内部控制有效性的自我评估报告一、公司基本情况浙江海亮股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙上市[2001]77 号文批准，在海亮集团诸暨盘管有限公司的基础上整体变更设立的股份有限公司。公司于2001 年 10 月 29 日在浙江省工商行政管理局完成工商变更登记，取得注册号为3300001008236的企业法人营业执照，法定代表人为冯海良。公司注册地址为浙江省诸暨市店口镇工业区。2003年本公司以定向增资方式向美国Z＆P实业股份有限公司发行普通外资股 4,687.50 万元，同年本公司企业类型由股份有限公司变更为中外合资股份有限公司。2004 年本公司再次增资 4,980.70 万元,其中向美国 Z＆P 实业股份有限公司发行普通外资股2,390.00 万元,向海亮集团有限公司发行普通股 2,590.70 万元。本次增资后,本公司注册资本20,300.00万元。2007年3月5日，公司召开2006年度股东大会，会议通过了公司2006年度利润分配方案，同意公司以 2006 年 12 月 31 日的股本总额203,000,000 股为基数，以资本公积金按每 10 股转增 2 股的比例向全体股东转增股本，同时按每 10 股派送 5 股的比例向全体股东派送红股，并按每 10 股派送 1.30 元派发现金红利（含税），该分配方案共计分配股利127,890,000.00元。2007年 5月15日，中华人民共和国商务部下发商资批[2007]898号批准证书，同意公司增加注册资本人民币142,100,000.00元。公司现已完成工商变更登记手续。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]485号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司向社会公开发行人民币普通股(A 股) 股票55,000,000.00 股，每股面值 1.00 元， 每股发行价为 11.17 元。并于2008年 1月16日在深圳证券交易所上市交易，发行后本公司注册资本变更为400,100,000.00元。公司属有色金属冶炼及压延加工业。公司经营范围为:铜管、铜板带、铜箔及其他铜制品的制造、加工。二、公司建立内部控制遵循的基本原则为了规范企业经营管理，控制经营活动风险，本公司根据自身特点和管理需要，建立了一整套较为完善的内部控制制度。（一）公司建立内部控制制度的目的建立和完善符合现代企业管理要求的内部控制组织结构，