管帐电算化实验指导书 1.doc

 《会计电算化与会计信息系统 实验指导书》 毛卫东孙洁编著 浙江师范大学行知学院 浙江师范大学经济与管理学院 目　　录 一、实验教学目的与要求 2 二、实验项目名称和学时分配 2 三、实验内容和要求 4 实验一 账套管理与初始建账 4 实验二 总账系统初始建账 10 实验三 日常会计凭证处理 17 实验四 账簿管理 26 实验五 银行对账 29 实验六 自动转账 30 实验七 记账与结账 33 实验八 营业利润表的编制 34 实验九 资产负债表的编制 37 实验十 薪资管理初始化 38 实验十一 薪资管理日常业务处理 41 实验十二 固定资产系统初始化 45 实验十三 固定资产日常业务处理 49 应收与应付系统准备数据 51 实验十四 应收款系统初始化 55 实验十五 应收系统日常业务处理 61 实验十六 应付款系统初始化 64 会计电算化上机考试题（总账报表部分） 70 后记： 79  一、实验教学目的与要求 本实验与会计电算化（会计信息系统）理论课教学同步进行。 会计电算化（会计信息系统）是一门实验性学科，因此会计电算化实验是本课程的重要组成部分。通过实验使学生掌握会计电算化的基本实验技能，有效地培养学生的计算机技术的应用能力，将会计专业主干课的内容融会贯通，加强会计专业课程的综合度和深度，有效地培养学生的综合实践能力和创新能力，促进学生知识、能力、素质的全方位提高。 二、实验项目名称和学时分配 序号 实验名称 目的要求、内容提要 每组人数 实验时数 实验类型 必做 选做 所在实验分室 1 账套管理与初始建账 学习账套管理和基础设置的流程 1 2 验证实验 必做 商贸电子实验室 2 总账系统初始建账 掌握进行总账系统主要账簿及辅助账簿的初始化的处理流程 1 2 验证实验 必做 商贸电子实验室 3 日常会计凭证处理 理解日常会计凭证处理的流程及原理,了解记账凭证的处理过程和控制要求 1 2 验证实验 必做 商贸电子实验室 4 帐簿管理 掌握总账和明细账的查询功能，以往来核算与管理为例掌握辅助账的核算与管理的处理流程。 1 2 验证实验 选做 商贸电子实验室 5 银行对账 理解银行对账的流程及原理， 1 2 验证实验 必做 商贸电子实验室 6 自动转账 理解自动转账的流程、原理及作用 1 2 验证实验 必做 商贸电子实验室 7 记帐与结帐 计算机记账的处理流程，进一步理解结账原理 1 2 验证实验 选做 商贸电子实验室 8 营业利润表的编制 学习自定义报表的流程方法 1 2 验证实验 必做 商贸电子实验室 9 资产负债表的编制 用软件中报表模板编制报表 1 2 验证实验 必做 商贸电子实验室 10 工资系统初始化 掌握薪资管理系统的初始设置内容与方法；正确地进行工资项目计算公式的定义。 1 2 验证实验 必做 商贸电子实验室 11 日常工资业务处理 掌握薪资管理日常业务处理，掌握工资的分摊、计理及月末处理的操作。 1 2 验证实验 必做 商贸电子实验室 12 固定资产初始化 掌握固定资产系统初始化的内容与设置方法。 1 2 验证实验 必做 商贸电子实验室 13 固定资产日常业务处理 固定资产日常业务处理的操作与期末业务处理的操作方法。 1 2 验证实验 必做 商贸电子实验室 14 应收系初始化 掌握应收款管理系统初始化的内容与设置方法。 1 2 验证实验 选做 商贸电子实验室 15 应收系统日常业务处理 掌握应收款管理系统日常业务处理的操作方法。 1 2 验证实验 选做 商贸电子实验室 16 应付系初始化 掌握应付管理系统初始化的内容与设置方法。 1 2 验证实验 选做 商贸电子实验室 17 应付系统日常业务处理 掌握应付款管理系统日常业务处理的操作方法。 1 2 验证实验 选做 商贸电子实验室 合计 34 三、实验内容和要求 实验一 账套管理与初始建账 【实验目的】 通过上机实验，使学生充分理解财务软件系统管理和基础设置的作用，掌据账套管理和基础设置的基本流程 【实验准备】 已安装用友软件。 【实验要求】 1、增加用户与建立账套（不进行系统启用的设置）。 2、设置操作员权限 3、账套基础档案设置 4、修改账套（将账套修改为有“外币核算”账套） 5、账套备份 【实验资料】 上机实验题 1、设置操作员 编号 姓名 口令 所属部门 角色 权限 001 赵琳 001 财务部 账套主管 账套主管的全部权限 002 李菲 002 财务部 总账会计 除恢复记账前状态(GL0209)外的所有总账系统的权限 003 李丹 003 财务部 出纳 总账系统中出纳签字(GL0203)及出纳(GL04)的所有权限 2、建立新账套 账套名称