2009年度度公司内部控制自我评价报告.pdf

ELEC-TECH 2009 年度公司内部控制自我评价报告 广东德豪润达电气股份有限公司 2009 年度公司内部控制自我评价报告 依据《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规的要求及《企业内部控制基 本规范》（财会[2008]7 号）、深圳证券交易所《中小企业板上市公司内部审计工作指引》，公司董事会审 计委员会对公司内部控制及运行情况进行了全面检查，出具公司内部控制自我评价报告如下： 一、 公司的基本情况 广东德豪润达电气股份有限公司（以下简称“本公司”）系由珠海华润电器有限公司于 2001 年 10 月整体变更设立。本公司注册地址：广东省珠海市香洲区唐家湾镇金凤路 1 号，法定代表人： 王冬雷。 2004 年 6 月 8 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2004〕67 号文核准，本公司获准 向社会公开发行 26,000 千股人民币普通股股票，每股面值 1 元，每股发行价格人民币 18.20 元， 并于 2004年 6 月 25 日在深圳证券交易所上市交易，股票简称：德豪润达，股票代码：002005。发 行后，本公司股本变更为 101,000千元，业经信永中和会计师事务所审验。本公司股本历经变更， 截至 2009年 12 月 31日，总股本为 323,200千股。上述历次股本变更均已经会计师事务所审验。 本公司经营范围包括开发、生产、销售家用电器、电机、电子、轻工产品、电动器具、自动按 摩设备、厨房用具、现代办公用品、通讯设备及其零配件；目前，本公司属生产型出口企业，主要 产品包括面包机、烤箱、电炸锅等。 二、 公司建立内部控制的目的和遵循的原则 （一） 公司建立内部控制的目的 1．建立和完善符合现代管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机 制，保证公司经营管理目标的实现； 2．建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项业务活动的健康运行； 3．避免或降低风险，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种错误、舞弊行为，保 1 ELEC-TECH 2009 年度公司内部控制自我评价报告 护公司财产的安全完整； 4．规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整，提高会计信息质量； 5．确保国家有关法律法规和规章制度及公司内部控制制度的贯彻执行。 （二） 公司建立内部控制制度遵循的原则 1．内部控制制度必须符合国家有关法律法规、财政部《企业内部控制基本规范》和深圳证券 交易所《上市公司内部控制指引》，以及公司的实际情况； 2．内部控制制度约束公司内部所有人员，全体员工必须遵照执行，任何部门和个人都不得拥 有超越内部控制的权力； 3．内部控制制度必须涵盖公司内部各项经济业务、各个部门和各个岗位，并针对业务处理过 程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节； 4．内部控制制度要保证公司机构、岗位及其职责权限的合理设置和分工，坚持不相容职务相 互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督； 5．内部控制制度的制定应遵循效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制效果； 6．内部控制制度应随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高，不断修订 和完善。 三、 内部控制环境 （一）公司内部控制结构 1．公司的治理机构 根据《公司法》、《公司章程》和其他有关法律法规的规定，公司建立了较为完善的法人治理 结构，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作 细则》等为主要架构的规章制度，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责 分工和制衡机制。股东大会是公司最高权力机构，董事会是公司的常设决策机构，董事会向股东大 会负责，对公司经营活动中的重大事项进行审议并做出决定，或提交股东大会审议。监事会是公司 的监督机构，负责公司对董事、经理的行为及公司财务进行监督。公司经理层由董事会聘任，在董 事会的领导下，全面负责公司的日常经营