6月末结账讲义1000.pdf

第6 部分   月末结账  期末结账是每个公司财务每月底都要做的，每个公司由于自身业务的不同结账的内容都 不尽相同。本课程选取了期末资产折旧和CO 费用分摊为例来学习期末结账。通常CO 的费 用分摊应该等FI 记完费用了才能进行，本例就是需要等资产提完折旧了，CO 才能完成费用 分摊。CO 费用分摊通常都是在月末进行的。在费用的练习中我们已经学习了两种月末费用 分摊的方法了，这次学习另外一个方法。  基本的结账步骤为：  打开新的会计期间—资产：计提折旧—CO：费用分摊‐‐‐CO：锁CO 会计期间—关闭上一 会计期间    一、打开新的会计期间（只老师做即可）  一般在月末最后一天（如7 月份），财务会打开新的会计期间（如8 月份），但此时还先 不关闭上一会计期间（如7 月份），以便对日常业务的处理与结账。待上一会计期间（如 7 月份）的业务结账完成后，再关闭上一会计期间（如7 月份）。  首先要知道自己公司使用的会计期间代码      然后，再回到前台修改会计期间             打开新的会计期间‐‐如7 月‐‐的操作就是：维护2012 年6 月到2012 年7 月，保存退出    二.资产提折旧        注意上图中POSTING PERIOD 要输入当前月份  实验练习中要选UNPLANNED POSTING RUN  点小表，测试运行    点是    上图中绿灯表示运行正常    退出测试结果，在后台正式运行        点勾