发行上市审核工作手册正式版更新至月3日4(资料).pdf

证券发行上市 审核工作手册 （更新至2016 年11 月30 日） 1 / 2353 目 录 Ⅱ.1 证券发行审核23 中华人民共和国公司法（修订后于2014 年3 月1 日起实施） 23 第一章总则 23 第二章有限责任公司的设立和组织机构 26 第三章有限责任公司的股权转让 34 第四章股份有限公司的设立和组织机构 35 第五章股份有限公司的股份发行和转让 42 第六章公司董事、监事、高级管理人员的资格和义务 45 第七章公司债券 47 第八章公司财务、会计 48 第九章公司合并、分立、增资、减资 50 第十章公司解散和清算 51 第十一章外国公司的分支机构 52 第十二章法律责任 53 中华人民共和国证券法修订） 59 第一章 总则 59 第二章 证券发行 60 第三章 证券交易 65 第四章 上市公司的收购 73 第五章 证券交易所 75 第六章 证券公司 77 第七章 证券登记结算机构 82 2 / 2353 第八章 证券服务机构 84 第九章 证券业协会 85 第十章 证券监督管理机构 85 第十一章 法律责任 87 第十二章 附则 95 股票发行与交易管理暂行条例 95 Ⅱ.1.01 首次公开发行股票并上市管理办法修订） 112 Ⅱ.1.02 首次公开发行股票并在创业板上市管理办法修订） 119 Ⅱ.1.03 关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意 127 Ⅱ.1.04 上市公司证券发行管理办法） 129 Ⅱ.1.05 上市公司非公开发行股票实施细则修订） 141 Ⅱ.1.06 国务院关于开展优先股试点的指导意见 149 Ⅱ.1.07 优先股试点管理办法） 152 Ⅱ.1.08 首次公开发行股票时公司股东公开发售股份暂行规定修订） 163 Ⅱ.1.09 发行监管问答——关于相关责任主体承诺事项的问答 166 Ⅱ.1.10 发行监管问答——募集资金运用信息披露 166 Ⅱ.1.11 发行监管问答——关于首次公开发行股票中止审查的情形 167 Ⅱ.1.12 发行监管问答——在审首发企业中介机构被行政处罚、更换等的处理 169 Ⅱ.1.13 发行监管问答——首发企业上市地选择和申报时间把握等 170 Ⅱ.1.14 发行监管问答——关于调整首次公开发行股票企业征求国家发改委意见材料的要求 171 Ⅱ.1.15 上市公司监管指引第3 号——上市公司现金分红 171 3 / 2353 Ⅱ.1.16 上市公司监管指引第4 号——上市公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及上市 公司承诺及履行颁布） 174 Ⅱ.1.17 关于修改上市公司现金分红若干规定的决定 176 Ⅱ.1.18 关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知 177 Ⅱ.1.19 《首次公开发行股票并上市管理办法》第十二条“实际控制人没有发生变更”的理解和 适用——证券期货法律适用意见【2007 】第1 号 180 Ⅱ.1.20 《首次公开发行股票并上市管理办法》第十二条发行人最近3 年内主营业务没有发 生重大变化的适用意见—证券期货法律适用意见【2008 】第3 号 183 Ⅱ.1.21 《上市公司证券发行管理办法》第三十九条“违规对外提供担保且尚未解除”的理解和 适用 185 Ⅱ.1.22 关于进一步做好创业板推荐工作的指引 188 Ⅱ.1.23 关于加强对通过发审会的拟发行证券的公司会后事项监管的通知 189 Ⅱ.1.24 股票发行审核标准备忘录第5 号（新修订）——关于已通过发审会拟发行证券的公司 会后事项监管及封卷工作的操作规程 190 Ⅱ.1.25 股票发行审核标准备忘录第8 号——关于发行人报送申请文件后变更中介机构的处理 办法 192 Ⅱ.1.26 股票发行审核标准备忘录第16 号（新修订）——首次公开发行股票的公司专项复核 的审核要求 193 Ⅱ.1.27 关于职工持股会及工会持股有关问题的法律意见 195 Ⅱ.1.28 关于职工持股会及工会能否作为上市公司股东的复函 196 Ⅱ.1.29 关于前次募集资金使用情况报告的规定 196 Ⅱ.1.30 关于对申请上市的企业和申请再融资的上市企业进行环境保护核查的规定 198 Ⅱ.1.31 关于进一步规范重污染行业生产经营公司申请上市或再融资环境保护核查工作的通 4 / 2353 知 200 Ⅱ.1.32 关于印发《上市公司环保核查行业分类管理名录》的通知 201 Ⅱ.1.33 关于重污染行业生产经营公司IPO 申请申报文件的通知 202 Ⅱ.1.34 境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基