120723赵华试析企业信用分类监管.doc

试析企业信用分类监管 在企业信用制度建设中的功能与作用 企业注册局信息处 赵华 内容摘要：信用缺失严重困扰中国经济社会发展，党中央、国务院高度重视社会信用体系建设。企业信用制度是社会信用体系重要组成部分，如何贯彻中央要求，加快企业信用制度建设是政府有关部门重要任务。工商行政管理机关作为我国市场监管部门，近10年来实行企业信用分类监管改革，取得了积极成果，为企业信用制度建设积累了宝贵经验。本文以马克思主义经济基础与上层建筑矛盾运动原理为指导，试用经济学制度变迁理论对工商行政管理企业信用分类监管取得的经验进行了初步分析。提出：在企业信用建设中，企业信用分类监管具有促进强制性制度变迁和引导诱致性制度变迁双重功能，这对摆脱信用制度变迁路径依赖，实现企业信用制度变迁路径优化，加快企业信用制度和社会信用体系建设具有较强启示意义。 关键词：企业信用分类监管 功能 作用 改革开放以来我国经济社会发展取得巨大成就，举世瞩目。但社会诚信缺失、企业信用不彰问题却一直困扰着经济社会发展，不仅破坏市场和社会秩序，而且损害社会公正，损害群众利益，妨碍民族和社会文明进步，受到全社会高度关注。 党中央、国务院高度重视社会信用体系建设工作。2001年，国务院《关于整顿和规范市场经济秩序的决定》提出建立健全社会信用制度，逐步建立企业经济档案制度和个人信用体系。党的十六大、十六届三中全会明确了社会信用体系建设的方向和目标。党的十七大、“十二五”规划纲要明确提出，加快社会信用体系建设。党的十七届六中全会提出：“把诚信建设摆在突出位置，大力推进政务诚信、商务诚信、社会诚信和司法公信建设，抓紧建立健全覆盖全社会的征信系统，加大对失信行为惩戒力度，在全社会广泛形成守信光荣、失信可耻的氛围。”2011年10月19日，国务院总理温家宝主持召开国务院常务会议，要求各级人民政府要高度重视社会诚信和信用体系建设，通过完善制度、加强教育，努力营造诚实、自律、守信、互信的社会信用环境，使诚实守信者得到保护、作假失信者受到惩戒，为社会主义经济、政治、文化、社会的改革和发展提供良好的道德保障。 一般认为，社会信用主要由个人信用、企业信用、政府信用3部分组成。其中，在市场经济条件下，企业信用状况直接关系交易安全和经济秩序，企业信用是社会信用的基础，也是最重要的组成部分。工商行政管理部门承担市场主体准入、维护市场经济秩序、保护经营者和消费者合法权益的职责，工商部门的市场监管执法活动涵盖对市场主体从准入到退出的全过程，其职能决了在社会信用体系建设中，特别是在企业信用建设中具有基础性、关键性的地位。2003年，国家工商行政管理总局在总结部分省市工商试点经验的基础上，在全国行政管理系统推行企业信用分类监管。经过近10年的不懈努力，取得积极成效，不仅有力提高了监管服务效能，同时有力促进了社会信用体系建设。 工商行政管理部门企业信用分类监管对企业信用制度有哪些功能作用，对社会信用体系建设有哪些启示意义呢？笔者以马克思主义经济基础与上层建筑矛盾运动原理为指导，试用经济学制度变迁理论对工商行政管理企业信用分类监管取得的经验进行了初步分析，提出在企业信用建设中，企业信用分类监管具有促进强制性制度变迁和引导诱致性制度变迁双重功能，这对摆脱企业信用制度变迁路径依赖，实现企业信用制度变迁路径优化，加快企业信用制度和社会信用体系建设具有较强启示意义。 一、企业信用分类监管的主要内容 企业信用分类监管，是指工商行政管理部门依托计算机网络等信信息系统，根据企业在市场准入、经营、退出中，遵守工商行政管理法律、法规、规章的状况及企业相关信用信息，划分不同信用类别，并分别实施管理的一种监管方式。主要做法： （一）建立企业信用分类监管体系 建立企业信用监管指标体系，并将其作为划分企业信用类别的依据。指标体系由市场准入、经营行为和市场退出三方面的信用指标构成，同时将工商行政管理职能以外反映企业信用状况的指标作为参照。 建立企业信用等级标准。结合企业行为本身与信用关系的密切程度，依据企业信用指标所反映的信用状况，企业信用标准分为守信标准、警示标准、失信标准和严重失信标准。 实施分类管理。以企业登记和各类监管信息为基础，根据企业信用标准将企业相应地分为不同的管理类别，即A、B、C、D四级。A级为守信企业，用绿牌表示；B级为警示企业，用蓝牌表示；C级为失信企业，用黄牌表示；D级为严重失信企业，用黑牌表示。建立企业信用激励机制、企业信用预警机制、企业失信惩戒机制、企业严重失信淘汰机制，针对不同信用等级企业，采取不同的监管措施实施分类管理。 （二）实行企业信用分类监管相关制度 1．实行企业信用信息记录制度 企业信用信息主要包括登记信息、各类监管信息，以及与信用密切相关的其他信息。企业信用信息记录，一方面在日常工作中，按照“谁登记，谁录