2012年重庆会计从业之电算化-第八讲.doc

第四章　通用会计报表模块的基本操作 【本章能力要求】 1.掌握会计报表编制的基本操作流程和基本操作方法。 2.掌握自定义模板的设计和利用模板制作会计报表。 3.掌握自定义报表的编制 4.具备会计电算化自定义报表模板设计能力。 5.具备会计电算化运用报表模板编制报表能力。 6.具备会计电算化自定义报表编制能力。 【本章考情分析】 题型：单项选择题、多项选择题、判断题、操作题 【本章主要内容】 第一节　会计报表模块的基本功能 一、会计报表结构 不同会计报表的格式和内容各不相同，不同会计软件的报表模块也各有其特点，但是 1．表头 表头通常用来描述报表的名称、报表编号、编制单位、编制日期、货币计量单位等内容。 2．表体 表体是报表的主要部分，由表样单元(项目及项目名称)和数据单元(报表数据)组成。(数值)， 3．表尾 表尾主要是指报表表格下方的说明及附注等，既包括文字说明，也包括部分数据。如报 二、会计报表数据来源 一般来说，报表各项目的数据主要来源于总分类账和明细分类账，有的也来源于其他已经编制生成的报表，还有的是根据本表表内项目汇总计算得来的，甚至有的来源于诸如工资、固定资产等其他会计核算子模块。 三、会计报表模块的基本功能 一般会计软件的报表模块都提供了报表文件管理、报表格式设计、报表数据处理、报表输出报送等基本功能。 （一报表文件管理 1．新建报表文件 2．打开已有报 3．保存报表文件 4．备份恢复文件 二报表格式设计 报表格式设计是对新建报表或旧表进行格式化操作，主要包括报表表样设计和报表公式定义： 1．报表表样设计 表样设计主要是对所编报表的外观样式和报表属性进行相关设置，包括表头、表体、表尾的结构设计，报表的行列数与行高列宽，报表属性与单元属性，以及表样文字内容录入等。 2．报表公式定义 主要需要定义报表取数公式、审核公式和舍位平衡公式。 三报表数据处理 主要是依据设计好的报表格式和相关报表公式，计算生成会计报表数据，并对所编制会计报表的数据进行审核和分析。 四报表输出报送 包括：启动并登录报表模块、建立(或打开)报表、格式设计、处理数据、输出报表、保存报表并所示 第二节　利用模板制作会计报表 一、常用报表模板 调用模板编制并生成会计报表主要有以下几个操作步骤： ①启动并登录报表模块； ②新建空白报表进行报表登记； ③从菜单命令中调出报表模板操作界面： ④选择本单位所属行业、会计制度； ⑤选择将要编制生成的会计报表名称； ⑥所有选择设置完成后单击。确认。按钮； ⑦在弹出的提示对话框中回答是或确定”，则当前空白表的格式就被模板自动覆 ⑧计算生成所需会计报表； ⑨保存报表。完成利用模板编制生成报表的全部操作步骤。 以上机案例中自定义货币资金表为例说明自定义报表模板的基本操作步骤： 首，运用自定义报表功能编制好货币资金表，包括表样设计和公式定义。 其次，执行自定义报表模板功能，按照模板设计向导提示操作。 最后，把该报表以模板的形式保存，报表模板设计制作完毕。 自定义的报表模板会自动添加到报表模板文件中，以后编制相关会计报表时就可以直接 ①启动会计报表模块 ②新建一空白报表。二、新表格式化 在会计报表模块，报表的显示状态通常有“格式”状态和“数据”状态两种。 一新表表样设计 所谓表样，是指未计算生成数据前的空表格式，一般包括表头、表体的行列标题以及行 1.报表行、列数定义 2.行高、列宽定义 为了让每个单元能较好地显示相关内容，需要根据单元内容对报表的行高和列宽进行调 (1)行高定义 (2)列宽定义 3.单元属性设置 (1)单元类型及数字格式 (2)字体颜色 (3)对齐方式 (4)边框设置 4.组合(合并)单元 组合(合并)单元是将相邻的两个或两个以上的单元合并在一起，构成一个较大的单元。(合并)单元可以将同一行或同一列中相邻的多个单元合并在一起，也可以把一个包含 5.表样文字录入 表样文字是指表头、表尾、表体的行列标题以及行次或列次等，即不同期间会计报表中 (二)新表公式定义 1.取数公式定义 +(加号)、(减号)、×(乘号)、／(除)、∧(乘方)、()(括号)等，操作数可以是常数、报表单元和系统定义的各种函数。 常见的公式定义方式主要有以下几种： ()利用账务函数从账上取数 一般有期初余额、本期发生额、累计发生额、期末余额等取金额数据的函数，也有相应 (2)利用统计或数学函数取数 如计数函数、求和函数、求平均值函数、求最大值函数、求最小值函数等。 (3)直接列式计算取数 为了方便用户进行报表取数公式定义，报表模块提供了公式向导功能。进入公式向导界 利用公式向导定义取数公式的操作步骤一般为： ①首先选中要定义取数公式的单元； ②执行公式向导功能，进入公式向导界面； ③按照公式向导的指引，逐项设置该项目的数据源及取数条