大额支付结算系统.ppt

于同城票交前，国库经收处应将已收纳的缴款书汇总金额与“待结算财政款项”科目余额核对一致后，连同缴款书第三、四、五联划转国库。 4、办理退票业务 收到同城票据交换后的退税及退票理由书，资金退回原缴税账户，将退税的税票和退票理由书复印后，税票原件及退票理由书复印件退回缴款单位（人），待缴款单位（人）重新办理入库业务。 《商业银行、信用社代理国库业务管理办法》规定：代理支库应加强对同级财政预算拨款的监督和管理，发现有下列情况之一的，一律拒绝受理：　 （一）凭证要素不全的；　 （二）擅自涂改凭证的；　 （三）大小写金额不符的；　 　  （四）小写金额前不写人民币符号的；　 （五）大写金额与“人民币”字样间留有空白的； （六）前后联次填写内容不一致的； （七）拨款金额超过库存余额的；　 （八）“预算拨款凭证”第一联及信、电汇凭证的第二联未加盖拨款专用印鉴，或所盖印鉴与预留印鉴不符的；　 （九）拨款用途违反财经制度规定的；　 （十）拨往非预算单位又无正式文件或书面说明的；　 （十一）超预算的；　 （十二）预算级次有误或所填科目与政府预算收支科目不符的。 《商业银行、信用社代理国库业务管理办法》规定：国库经收处收纳的预算收入，应在收纳当日办理报解入库手续，不得延解、占压和挪用；如当日确实不能报解的，必须在下一个工作日报解。 大额支付结算系统 第一节 基本概述 大额支付系统是中国人民银行现代化支付系统的接入系统，是以电子方式实时处理同城和异地的每笔金额在规定起点以上和紧急的每笔金额在规定起点以下的贷记支付业务的应用系统。大额支付业务逐笔实时发送，资金全额实时清算。 一、系统功能 黄河农村商业银行核心业务系统与大额支付系统采用直联方式，严格按照人民银行规定的业务接口标准实现相应的业务处理功能，即柜员通过核心系统相关交易完成大额支付业务处理，主要包括：贷记支付业务发起和接收、信息类报文的发起和接收、业务查询、凭证和报表打印、业务计费、账务核对等功能。 二、业务范围 大额支付系统业务可受理汇兑、委托收款（划回）、托收承付（划回）、国库资金汇划等金额在规定起点（人民银行暂定为20,000元）以上或紧急的金额在规定起点以下贷记业务。 三、系统运行时间 大额支付系统按国家法定工作日运行。系统将每一个工作日分为日间业务处理时间、清算窗口时间、日终/年终业务处理时间、营业准备时间段。受理业务时间为8:30-17:00，清算窗口时间为17:00-17:30。 贷记往账业务处理流程分为业务受理、往账录入、事中监督、扣划账款、往账发送、业务状态查询等六个步骤。对于一笔往账业务，柜员只有通过相关交易查询到业务处理状态为“往账清算”时，方可确认该笔往账业务已经处理成功。 一、汇兑业务 1、业务受理 客户办理汇兑业务时，需提交填制规范的电汇凭证、支票、进账单等原始汇划凭证。柜员审核凭证要素应注意下列事项：凭证内容是否齐全、正确；办理转账汇款的客户，其账户余额是否足以支付汇兑款项；汇款人的签章是否与预留印鉴相符等。 2、风险控制 （1）付款人为个人客户，如账户支付方式是凭密码支取，则需要客户输入密码，如果账户支付方式是凭密码和证件，则需要客户出示证件，输入密码和证件号码。 （2）根据客户填写的汇款凭证要素在系统内录入相关信息，并根据客户要求做附言，若客户用现金汇款时，柜员应要求客户在汇款凭证上签字并填写客户联系地址及联系方式。 （3）汇款种类选择“现金”汇款时，其手续费只能以现金方式收取。 （4）个人结算账户跨网点办理汇兑往账的支取方式必须是凭密码，汇款金额无限制，但必须符合《反洗钱法》、《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》等法律、法规相关条款之规定。 （5）优先级别为普通的支付金额不能低于20000元。 （6）大额支付系统日切后，已录入未发送（处于复核状态或滞留状态）的往账业务必须通过“7701交易撤销”交易进行撤销，否则日终营业网点无法签退，也影响黄河银行清算中心及时对账。 （7）开通大额支付往账业务的营业网点发送超过500万元大额报文信息后，应及时向滞留机构传真《大额支付系统滞留往账发送申请表》，保证客户资金的及时汇划。 （8）汇兑往账业务发送后，如果查询交易处理状态为“拒绝”、“失败”等类型时，录入员应进一步查明会计账务处理结果，原记账分录已冲销的，说明原报文要素内容中有 非法字符或其他原因致使往账报文信息不符合人民银行规 定的标准，导致业务发送失败，此时，柜员应重新录入往账业务信息，汇划资金。如无冲账分录，应及时联系科技中心或黄河银行清算中心查明原因后再予以办理。 二、委托收款（划回） 1、业务受理 营业网点收到收款人开户行（社）寄来的第三、四、五联托收凭证及有关债务证明后，审核内容