招商银行信用风险管理体系的完善与探究-new.pdf

宁夏大学工商管理硕士(MBA)学位论文 第一章导论 第一章导论 1．1选题背景 2011年，国际金融危机尚未见底，世界经济虽然出现了一些积极迹象但复苏缓慢，全球金融 市场震荡反复，大宗商品价格剧烈波动，世界主要货币汇率变动加剧，跨境资本流向更难把握， 全球经济长期面临去杠杆化、信贷紧缩、产能过剩、需求不足、财政恶化等严峻挑战。国内政府 应对国际金融危机的一揽子计划效果逐步显现，但经济持续回暖的基础并不稳固，仍然面l临着诸 多严峻考验，如外需严重萎缩，民间资本启动迹象不明显，中小企业融资难未得到缓解，消费基 础不扎实和资产价格泡沫隐患显现，在这种错综复杂的国内外金融形势下，国家宏观调控面临着 两难选择，这些都给银行业带来了信用风险、流动性风险、市场风险和案件风险加剧、资本、盈 利、合规压力加大等严峻考验。 1．2选题目的及意义 国际经济的衰退必然影响中国经济，金融危机下经济下行，风险从沿海向中西部地区扩散， 上游行业向下游行业传导，从中小企业向大企业传递，从劳动密集型、出口导向型企业向其他企 业蔓延，造成客户信用违约增加，有征兆表明，风险逐步在向银行系统内蔓延， 加之巴塞尔新 资本协议出台，对资本的约束、风险的强调及监管的严格要求下，近年来银行业所表现的光鲜外 表下实际危机重重，招商银行作为国内首家民营股份制商业银行，同样面临着空前的风险管理压 力。 (1)监管日益细化和严格 一是风险量化管理方面。中国版巴塞尔协议ⅡI《商业银行资本管理办法》即将正式发布，对 银行资本管理、风险管理提出了更高要求，如资本充足率、杠杆率、拨备率、流动性比率等都有 明确的规定，对商业银行加强管理、风险控制有根本性的影响。现在的商业银行还是管理粗放、 规模扩张的经营方式，新资本协议的实施，除了实现风险准确计量外，对风险管理的架构、流程、 工具都有详细的规定，对银行风险管理变革带来很大挑战。 二是风险管理精细化方面。关于分类准确性，银监会要求重组贷款至少分类为次级、借新还 旧至少分类为关注。关于押品管理，银监会要求密切关注各类贷款的现金流覆盖情况，及时对押 品进行价值重估。银监会认为招商银行押品管理在制度建设、评估操作、押品管理与重估、IT 系统、合作机构管理等方面均与监管要求存在较大差距。 三是信贷合规经营方面。近期，银行还面对社会日益巨大的舆论压力，银监会部署整治银行 业金融机构不规范经营活动，“七不准”等禁止性规定对招商银行信贷合规经营提出了更高要求， 加快招行信贷业务创新和二次转型受到了较大的监管约束，也给银行贷款按风险程度进行定价带 来了困难。 (2)重点领域风险上升 一是房地产风险明显加大 宁夏大学工商管理硕士(MBA)学位论文 第一章 导论 一些地区试探性地放松房地产贷款政策，国务院都予以叫停，如“芜湖新政”事件再次清晰 表明国家持续深入进行房地产调控的坚定决心，预期调控对房地产市场和房企的影响将越来越 大：一是限购政策长期化。市场成交同比不断下降，重点城市和高档楼盘表现的尤为明显。二是 房企资金普遍紧张显性化。一方面，由于销售受阻，资金回笼速度明显放缓，另一方面，融资渠 道不断收窄，央行2011年信贷投向报告显示，去年银行业房地产贷款增速较前年大幅下滑13．5％， 种种情况表明房地产企业资金面明显收紧。在调控中一批实力较弱，高价购地，业务激进的开发 商可能因此倒闭。 二是平台贷款风险明显加大 一是财政收入下降、平台贷款偿债风险更为突出。据统计，2011年末国内银行全口径平台贷 款中，将有3．1万亿元、占比34．5％在未来三年到期，其中仅2012年到期额即达1．1万亿元，相 当于2011年我国地方政府本级财政收入总和的21．6％；二是银行贷款、债券融资等渠道逐渐收紧， 将进一步造成平台贷款风险的加速暴露。以前一些表面看起来还不错的园区、城建类平台，可能 面临银行停贷、资金无以为继、贷款成为不良的困局；三是变相平台融资带来新的挑战。当前， 部分地方政府为解决资金困局，通过资产重组等多种名目组建新的公司，以绕开现行名单变相举 债，其背后的实质还是以财政支撑的平台融资，潜在风险不容忽视；四是部分贷款风险未得到充 分暴露。一些平台虽然完成了退出手续，从程序上转化为一般公司类贷款，但由于定性不准确、 或借商业化之名行平台之实，转化后真实