人民大学金融机构风险管理课件第七章.ppt

第七章 操作风险管理 第一节 操作风险及其管理的性质 第二节 操作风险管理的基本框架 第三节 操作风险的评估和量化 第四节 操作风险管理的策略和方法 第一节 操作风险及其管理的性质 一、操作风险管理的兴起 二、操作风险概念的起源 三、操作风险的分类 四、操作风险的性质分析 五、操作风险管理的性质和传统特点 六、现代操作风险管理的新趋势 一、操作风险管理的兴起 操作风险是金融机构面对的最古老的风险之一，然而，直到90年代初，操作风险在金融机构管理体系中并未被视为独立的一类风险，其管理也并未专业化与专门化 操作风险管理在全球金融界的兴起主要是由以下三方面原因导致的： 首先，八十和九十年代以来金融业的迅速发展导致了金融机构面临的操作风险越来越突出 其次，金融机构在管理实践中对操作风险的认识大大提高，尤其是认识到操作风险实际上是许多交易业务和信贷业务损失的根源，操作风险是一种独立的风险，对其管理也应该有独立的系统、流程和方法。 最后，针对企业和金融机构内部控制和操作风险管理的相关法律和监管规定的出台，进一步推动了操作风险管理的兴起。 二、操作风险概念的起源 长期以来，无论是金融机构本身还是监管当局对操作风险都缺乏一致的看法和统一的定义 巴塞尔资本协议采用的定义：“由不足够的或失败的内部流程、人员和系统或外部事件造成的直接或间接损失的风险”。 新协议指出，该定义包含法律风险，但出于计量最低监管操作风险资本要求的原因，战略风险和声誉风险不包含在内。 金融机构在管理实践中应该根据自身的业务范围和特征以及业务操作环境来确定适合自身管理需要的具体操作风险定义 银行自身对操作风险清楚的理解对有效的操作风险的管理和控制至关重要 三、操作风险的分类 根据新巴塞尔资本协议采用的业界定义，操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险。 2003年巴塞尔委员会发布的《操作风险管理和监管的良好做法》进一步明确了这四类风险的七种表现形式：内部欺诈；外部欺诈；聘用员工做法和工作场所安全性；客户、产品及业务做法；实物资产损坏；业务中断和系统失灵执行；交割及流程管理 金融机构也应该根据自身的业务和管理情况确定自身的操作风险分类体系，关键是要尽可能地把引起风险的因素与业务经营活动联系起来，为管理决策提供一个有效的操作风险管理框架。 四、操作风险的性质分析 1．操作风险的异质性 导致了操作风险的管理从量化到管理控制和监测等各个方面都具有很大的挑战性；也导致了个风险之间的独立性，为保险在操作风险管理中能够发挥重要而独特的作用奠定了基础。 2．操作风险的普遍性。 是金融机构甚至非金融企业进行全面风险管理的重要原因之一 3．操作风险的不对称性。 操作风险在分布上呈现出肥尾的非对称特征 4．操作风险的企业特定性。 操作风险的定义、分类、管理框架和流程都应该反映企业自身的特性。 5．操作风险的非盈利性。 降低操作风险和管理成本之间的平衡 对操作风险较大的业务的风险管理与定价仍是金融机构整体风险收益与风险计算的一部分 操作风险的承担与管理仍应纳入金融机构加之管理体系 6．操作风险的可转化性。 五、操作风险管理的性质和传统特点 1．操作风险难以计量。 2．操作风险难以通过市场转嫁。 3．与业务线路的管理过程相融合。 4．治理结构和内部控制所决定的环境和文化具有决定性的关键作用。 5．主观经验判断和定性管理方法发挥主导作用。 6．事前合规管理和事后稽核审查是主要管理手段。 7．综合性和全面性的管理。 8．人在操作风险管理中发挥关键的作用。 六、现代操作风险管理的新趋势 1．金融机构和监管者对操作风险的认识有了很大的提高。 2．董事会和高层经理对操作风险管理的责任被明确界定。 3．操作风险管理已经成为一个独立的管理领域。 4．以量化、定价和对冲转嫁为主要内容的现代操作风险管理方法开始兴起。 5．传统操作风险管理方法有了新的发展。 6．操作风险管理被纳入金融机构资本和价值管理体系。 第二节 操作风险管理的基本框架 一、操作风险管理框架的基本构成要素 二、操作风险管理的环境和文化 三、操作风险管理战略和政策 四、操作风险管理的流程和技术 五、操作风险管理框架的挑战、有效性评价和发展过程 金融机构操作风险管理基本框架是站在整个金融机构的角度，为有效管理来自于金融机构各项业务和管理活动中的操作风险而对风险管理的关键要素 良好的操作风险管理框架既是金融机构有效进行日常风险管理的基础，也是其有效进行长期风险管理的重要前提。 对操作风险的管理不能脱离金融机构具体的业务与管理活动，同时还应与市场风险和信用风险管理密切融合。 从这个角度看，操作风险管理的基本框架本质