淡鱼产养殖与加工综合项可行研究.doc

淡水鱼水产养殖与加工综合项目可行性研究报告 目录 一、 总论 二、 企业资信情况 三、 项目概况分析 四、 市场分析与建设规模 五、 建设条件与场址选择 六、 工厂工艺技术设备和工程设计方案 七、 环境保护与劳动安全 八、 企业组织劳动定员和人员培训 九、 项目计算期与实施进度 十、 投资估算与资金筹措 十一、 财务效益分析 十二、 结论与建议 一、 总论 （一）项目背景 1、项目名称：淡水鱼加工厂 2、项目承办单位：某某市某某渔场 3、项目主管单位：某某区水产局 4、项目拟建地点：某某市某某渔场 5、可行性研究报告承担单位：某某 （二）可行性报告编制依据 1、《建设项目经济评价方法与参数》（第二版）国家计委建设部，1993年4月发布 2、《中国国际工程咨询公司建设项目评估暂行办法》 3、《中国国际工程咨询公司项目评估指南》 4、《工业贷款项目评估手册》，中国投资银行 5、《国家高技术产业化示范工程项目建议书 6、“淡水鱼深加工项目建议书” 7、基础数据来源由某某渔场提供 二、 企业资信情况 公司历史及地址 公司业务与素质 公司经营和财务状况 该公司最近二年经营业绩概况（列表） 该公司最近二年资产负债概况（列表） 附表：利润表，资产负债表（近三年） 三、 项目概况分析 （一）项目发起过程 某某渔场是水产养殖与加工综合企业。但养殖业远远强于加工业。为扭转这一局面，并为水产精深加工走出一条新路，引进高新技术，发展水产加工业，提高经济与社会效益，也为湖北鱼加工业起到示范作用。 （二）项目投资建设必要性 我省是全国淡水鱼养殖大省，产量七年来一直居于全国首位，而加工却十分落后。某某是我省著名的梁子湖的一部分，有六万亩水面，不仅鱼产量大，而且是有机鱼养殖基地之一。牛山湖渔场提出投资建设“年处理三万吨淡水鱼加工厂工程项目”的主要理由有如下四个方面： 1、有利于发展农业，建设新农村，促进企业可持续发展。 2、有利于实现高科技产业化，提高我国鱼加工整体水平。 3、有利于贯彻和实施国家提出脱贫致富政策，推动农村经济发展。 4、有利于资源合理使用，减少环境污染，促进循环经济发展。 （三）项目可行性研究结论与建议 1、本项目生产的鱼肉制品、 鱼鳞（皮、骨）胶原蛋白肽、饲料蛋白添加剂用途广泛，市场潜力大，尤其胶原蛋白肽是一种高附加值产品，国内外市场大，目前处于供不应求状况。 2、本项目是鱼综合加工利用，鱼的利用价值提高，我省鱼产量一直居于全国首位，稍加组织，原料便宜易得。 3、本项目厂址初步选在某某渔场内，交通四通八达，并可充分利用当前国家对农业倾斜的政策支持和优惠，建设条件已具备。 4、 本项目采用的生产工艺技术是某某某某某某提供的专有技术，成熟可靠，生产设备全部国产化，无需进口。 5、 本项目建设内容主要包括生产工程项目（生产车间和厂区用地），辅助生产工程项目（ 堆场、辅助设备、地磅房等）；公用工程项目（包括锅炉房、冷库、变、配电室和厂区供电、热线路等动力系统工程，汽车库，给、排水管道、消防系统、机井等运输与给排水系统工程，厂区总图工程项目）还有服务性工程和厂外工程项目等。 6、本项目在产品生产和使用过程中均不产生任何的国家禁止的污染物，少量酸碱中和水后可排入江河，车间生产有劳动安全保障。 7、 本项目实行二班制，工作300天，每天工作16小时，全厂劳动定员为100人，其中生产工人 68 人，工程技术人员 12人，管理人员 15 人，专职销售人员 5 人。 8、 项目建设期为1年，生产期为15年，计算期（有效寿命期）为16年，其中投产期为2年，达产期为13年。生产负荷第2年为60%，第3年为80%，第4-16年为100%。 9、项目所需总投资为2330万元，其中建设投资为2130万元，流动资金为200万元。 10、项目财务效益分析 项目年平均总成本费用为14828万元（其中：可变成本为13250万元，固定成本1078万）。年平均经营成本为14641万元。 项目年平均销售收入为17472万元，年平均销售税金及附加为767.8万元，年平均缴税总额为1876万元，年平均税后利润为1131.2万元。 静态获利能力：年平均投资利润率为81%，年平均投资利税率为113%，年平均资本金利用率为862.1%，均大大超过行业平均利润率和利税率。因此，企业可获得丰厚的巨额利润。 动态获利能力：按财务现金流量表（全部投资）表明：项目税后财务净现值FNPV（i=16%）为4515万元，大于零；税后财务投资内部收益率(FIRR)达到52.8%,大于行业基准收益率16%,全部投资回收期（Pt）为3.3年，短于行业基准投资回收期（8.3年）,表明项目可以提前5年回收全部投资.由此可见,本项目在财务上获利是可靠的,项目是完全可行的. 清偿能力。按照本项目资金筹措计划，固定资