用社银行上半年财务分析.doc

＃＃信用社（银行）上半年财务分析 半年来，在省联社的正确领导下，我市农村信用社紧紧围绕“促内需、调结构、保增长、增效益、促和谐、求发展”这个主旋律，深入贯彻落实科学发展观，以评级授信、服务“三农”为重点，以农村信用社风险经营等级达标为主线，积极拓展业务空间，做了大量有益的工作，各项业务指标呈现了良好的发展势头。现将我市农村信用社20xx年上半年财务状况分析如下： 一、资产、负债及所有者权益分析 （一）资产类业务分析 6月底，我市资产总额1988516万元，比年初增加73891万元，增幅3.86%，同比增加145248万元，增幅7.88%。其中流动资产1404474万元，占70.63%，比年初减少21158万元；长期资产557765万元，占27.48%，比年初增加94942万元。 各项贷款余额975183万元，比年初增加93261万元，同比增加16878万元，增幅为10.57%，比去年同期上升0.75个百分点，存贷比例为54.64%。贷款投向:三农贷款占贷款总额69.77%，比年初增加92889万元，增幅为15.8%,超出贷款增幅5.2个百分点，同比余额多增10095万元，农贷占比增加5.86个百分点；农村工商业贷款92097万元，占贷款总额9.44%，比年初增加6727万元，增幅为7.88%；其他贷款202653万元，占贷款总额20.79% ,比年初减少6356万元。 6月末，全市农村信用社累计发放各项贷款428918万元,较去年同期累计多投放95694万元，其中农业贷款累计发放255128万元,占各项贷款累放的59.48%；全市累计收回各项贷款335658万元，较去年同期累计多收78816万元，其中农业贷款累计收回162239万元，占各项贷款累收的48.33%。全市各项贷款累计收回占累计发放的78.26%。 其他资产项目比年初增加的有：现金及周转金比年初增加1964万元，投资类比年初增加73662万元，应收利息增加22万元；其他收款增加3919万元；在建工程增加286万元。比年初减少的项目主要有：准备金存款减少54911万元，贴现减少332万元。 从以上资产结构的情况看，各项贷款占整个资产的49.04%，存放款项占整个资产的33.51%，拆放款项占整个资产的0.32%，固定资产净值及在建工程占整个资产的1%，其它资产占整个资产的16.12%，为此仍必须改善资产结构，为扩大内需应降低存放款项和其它资产的比重。 （二）负债类业务分析 6月底我社负债总额为1907757万元,比年初增加63580万元, 增幅为3.44%，同比增加138824万元, 增幅为7.85%。其中：流动负债1661548万元，比年初增加80291万元，占负债总额的87.09%，流动比率为84.53%；长期负债246209万元，比年初减少16711万元，占12.91%。表明流动资产偿还流动负债的能力减弱，信用社经营状况有待改善。 半年末全市农村信用社各项存款余额1784743万元，比年初增加180812万元，同比增加290157万元，完成省联社分配全年任务19亿元的95.2%，增幅为11.27%。 辖内11个联社（农合行）各项存款均不同程度增加。其中大宁、溪口、车中、小步等4家联社（农合行）已超额完成全年存款净增任务,除大步联社外，其余6家联社都已完成全年存款净增任务的一半以上。 存款结构：储蓄存款余额1620048万元，比年初增加189141万元，占存款总额的90.77%；集体存款、机关团体存款余额152896万元，比年初下降13904万元，占存款总额的8.57%；其他存款余额11801万元，比年初增加5579万元，占存款总额的0.66%。从定活结构分析，全市农村信用社活期存款余额650330万元，占存款总额的36.4%，比年初增加75043万元，同比增加7658万元，新增活期存款占全部新增存款的41.5%,其中福祥卡存款比年初上升63736万元,占全部新增存款的35.25%；定期存款余额1122614万元，比年初增加100194万元，同比减少27999万元。以上数据表明存款结构有所改善 ，全市计算机网络开通引起低息存款占比的上升，但定期存款占比仍需进一步调整。因此，降低存款成本是全市信用社提高经营效益的根本途径。 其他负债类比年初增加的主要项目有：卖出回购资产款7000万元，汇出汇款464万元；比年初减少的主要有：应付利息减少8462万元，应付工资减少147万元，统筹资金减少295万元，应交税金减少1071万元，应缴代扣利息税减少98万元，应付利润减少804万元。 从以上图表可以看出全市农村信用社活期存款比重6.55%；财政性存款比重1.45%；银行卡存款比重15.50%；活期储蓄存款比重12.94%；定期存款比重0.57%；定期储蓄存款比重62.33