IPD_PSSD_T_0206 计划决策评审点(PDCP)财务代表输出模板()_V1.1.ppt

计划决策评审点(PDCP)财务代表输出 XXXX 项目 20xx年xx月xx日 项目开发费用预测(PDCP承诺) 产品成本结构分析 产品目标成本预测(PDCP承诺) * 价值观：客户第一 | 阳光沟通 | 团队协作 | 拥抱变化 | 学习成长 行为准则：尊重·简单·重用·检查·并行·勇气·反馈·认真·责任 * * 价值观：客户第一 | 阳光沟通 | 团队协作 | 拥抱变化 | 学习成长 行为准则：尊重·简单·重用·检查·并行·勇气·反馈·改善·认真·责任 * 价值观：客户第一 | 阳光沟通 | 团队协作 | 拥抱变化 | 学习成长 行为准则：尊重·简单·重用·检查·并行·勇气·反馈·改善·认真·责任 客户第一 | 阳光沟通 | 团队协作 | 拥抱变化 | 学习成长 产品生命周期损益预测(PDCP承诺) 编制日期：20xx年xx月xx日 金额：万元（RMB） 产品名称： 　 　 　 　 　 　 S=R/C S 税前利润率 　 　 　 　 　 　 R=K-M R 税前利润 　 　 　 　 　 　 　 Q 间接财务费用 　 　 　 　 　 　 　 P 间接管理费用 　 　 　 　 　 　 　 O 间接销售费用 　 　 　 　 　 　 　 N 间接研发费用 　 　 　 　 　 　 M=N+O+P+Q M 间接期间费用合计 　 　 　 　 　 　 L=K/C L 贡献毛利率 　 　 　 　 　 　 K=E-G K 贡献毛利 　 　 　 　 　 　 　 J 直接财务费用 　 　 　 　 　 　 　 I 直接销售费用 　 　 　 　 　 　 　 H 直接研发费用 　 　 　 　 　 　 G=H+I+J G 直接期间费用合计 　 　 　 　 　 　 F=E/C F 销售毛利率 　 　 　 　 　 　 E=C-D E 销售毛利 　 　 　 　 　 　 　 D 销售成本 　 　 　 　 　 　 C=A*B C 销售收入 　 　 　 　 　 　 　 B 销售单价（元） 　 　 　 　 　 　 　 A 销售数量（万） 下半年 上半年 下半年 上半年 下半年 上半年 N+2年 N+1年 立项当年N 计算过程 行次 项 目 分析说明: 财务建议: ◆备注（分析角度举例）： 　☆销售价格预测及未来降价趋势假设，与类似产品的比较； 　☆产品成本预测分析，并与类似产品成本比较； 　☆销售/贡献/税前/税前毛利率与产品线或公司整体比较； 　☆产品投资回收期、盈亏平衡等指标分析； 　☆财务投资建议。 本项目对产品线收入贡献 分析说明: 财务建议: 350 300 250 202 190 180 不开发此项目 500 450 350 300 250 200 开发此项目 下半年 上半年 下半年 上半年 下半年 上半年 N+2年 N+1年 立项当年N 项 目 编制日期：20xx年xx月xx日 金额：万元（RMB） 项目名称: ◆备注（分析角度举例）： ☆开发与不开发情况下的累计收入差距； ☆根据年度产品SP / BP / 预算，结合目前的产品销售情况，对开发该产品收入对目标达成的重要性进行判断。 本项目对产品线利润贡献 分析说明: 财务建议: 70 60 50 40.4 38 36 不开发此项目 10 90 70 60 50 40 开发此项目 下半年 上半年 下半年 上半年 下半年 上半年 N+2年 N+1年 立项当年N 项 目 编制日期：20xx年xx月xx日 金额：万元（RMB） 项目名称: ◆备注（分析角度举例）： ☆开发与不开发情况下的累计利润差距； ☆根据年度产品SP / BP / 预算，结合目前的产品销售情况，对开发该产品取得的利润对目标达成的重要性进行判断。 分析说明: 财务建议: 编制日期：20xx年xx月xx日 金额：万元（RMB） 项目名称: 0 0 0 0 0 合 计 0 　 　 　 　 其他费用 0 　 　 　 　 折旧和摊销(含新增共用设备) 0 　 　 　 　 差旅和办公费 0 　 　 　 　 专项资产申购 0 　 　 　 　 测试验证费用 0 　 　 　 　 物料消耗 0 　 　 　 　 工资性费用 0 　 　 　 　 人力投入(人月) 验证发布 开发 计划 概念 合计 项目阶段 科目名称 ◆备注（分析角度举例）： ☆和年度项目预算比较分析； ☆该项目预算耗用与历史项目比较分析； ☆人均耗用比较分析； ☆人均性费用的标准说明。 　 0 　 0 合 计: 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 大类3