商业银行加强全面风险管理思考.docVIP

商业银行加强全面风险管理思考 　　摘 要：风险是银行经营管理中不可回避的因素。加强全面风险管理，将风险控制在可承受的范围内是银行持续健康发展的重要保障。当前，全面风险管理在银行经营管理中的地位和作用日益凸显，但与国际先进水平相比，我国商业银行的风险管理水平还存在不小的差距，必须通过培育健康向上的风险管理文化、健全风险管理政策制度、完善全面风险管理组织架构、改进提升风险管理手段、构建有效的风险管理运行机制等方式，加快全面风险管理体系建设，全面提升商业银行经营管理水平。 　　关键词：商业银行；风险管理 　　中图分类号：F832.2 文献标识码：B 文章编号：1007-4392（2011）06-0030-04 　　银行是经营风险的特殊企业。风险管理是银行经营的永恒主题，是银行经营管理的价值源泉。风险管理能力不仅已成为银行综合竞争力的重要组成部分，也是能否长期可持续发展的关键。在风险管理战略既定的前提下，风险管理模式决定了商业银行的发展方式和运营模式。巴塞尔新资本协议及其补充协议的签定，为银行业的监管提出了明确的标准，在推动银行监管技术进步的同时，也对商业银行的风险管理提出了更高的要求，促使其由单纯的信贷风险管理模式转向信用风险、市场风险、操作风险并举，组织流程再造与技术手段创新并举的全面风险管理模式。下面，结合农业银行经营管理实际，谈一谈自己对商业银行加强全面风险管理的认识。 　　一、全面风险管理在银行经营管理中的地位和作用 　　全面风险管理是一种以先进的风险管理理念为指导，以全球的风险管理体系、全面的风险管理范围、全新的风险管理方法、全员的风险管理文化为核心的新型管理模式，涉及发展战略、公司治理、组织架构、管理流程、信息系统、企业文化等多方面的重新组合，是一项长期复杂的系统工程。全面风险管理具有全面性、全程性、全员性的特征，是商业银行的一项基础性、系统性工作。所谓全面性，主要体现在除传统信贷业务外，对信用风险、市场风险、操作风险等各种风险，对表内外、境内外、本外币等各项业务，都要纳入风险管理范围。全程性，就是风险管理要贯穿经营管理的全过程，它不只是个别部门和个别岗位的问题，而是体现在一个完整的流程中，流程中的每个环节、每个步骤都要明确相关职责。全员性，就是从董事会、高管层、监事会到每一位员工，都是风险管理的参与者，都有各自的风险管理职责。 　　全面风险管理在商业银行的经营管理中具有无可替代的战略意义。风险的不确定性决定了银行业的全面风险管理工作最终目的不是单纯地消灭风险，而是控制和防范风险，实现“劣势最小化、机会和利益最大化、绩效和决策最优化”。其实质作用是帮助银行把握发展的“度”。商业银行全面风险管理本质上是研究金融风险发生的规律和风险管理的技术，通过风险组合最优化，促进银行盈利模式转变和经营行为理性化，推动银行稳健运行和可持续发展，全面提升发展品质。因此，全面风险管理水平也是商业银行核心竞争力的最终体现。 　　二、我国商业银行风险管理与国际管理标准和实践的差距 　　脱胎于计划经济的中国银行业长期以来习惯依靠计划指令，忽视风险控制，直接将未经风险调整的名义收益作为业绩衡量标准和经营目标，而对风险评级、资产组合、风险缓冲等国际先进的风险管理技术缺乏了解。在过去相当长的时间里，由于对风险的认识不足，风险控制乏力，导致我国商业银行经营中业务规模快速扩张与风险过度控制不断交替的恶性循环。 　　以农业银行为例，近年来，为满足股改上市和完善公司治理的要求，对风险管理给予前所未有的重视，开始把风险管理融入经营管理的战略思考、流程设计、组织架构和产品服务中，推行全面风险管理，从风险管理的战略偏好、政策制度、组织体系、工具方法、企业文化等多个层面进行深层次调整转变，立足建立政策明确、责任到位、手段科学、监控全面、处置及时的全面风险管理体系。但从总体上看，与国际通行的管理标准和国际金融业的良好实践相比，农行风险管理还存在着较大的差距，主要表现为： 　　一是从管理理念上看，良好的风险文化尚未形成，全面风险管理理念和风险意识有待进一步增强，风险管理对业务发展的约束和引导作用尚未得到充分有效的发挥。 　　二是从管理机制上看，虽然设立了两级风险管理委员会和专业的管理部门，但风险管理的组织体系、工作流程、制度衔接等方面都存在缺口，全面风险管理的体系框架仍待健全。 　　三是从管理手段上看，风险管理的政策制度尚不完善，业务经营管理办法不能充分体现风险管理的要求，业务经营与风险管理“两张皮”矛盾还较为突出；风险计量工具在实际业务经营活动中的应用还刚刚起步，风险控制的手段还较为单一。 　　四是从管理队伍看，专业管理人才缺乏，风险管理队伍整体素质不高，风险管理的独立性、专业性尚未完全体现，影响对风险的真实反映和有效控制。 　　三、加快商