会计师事务所的审计底稿 .doc

会计师事务所的审计底稿 (2) 目录 资产类底稿目录 序号 索引号 底稿名称 （打印底稿数为：3） 打印 1 A1 货币资金审计程序表 1 2 A1-1 货币资金审定表 1 3 A1-2 库存现金盘点核对表 1 4 A1-3 银行存款余额明细表 5 A1-3-1 银行存款余额调节表 6 A1-3-2 银行存款余额询证函 7 A1-4 其他货币资金余额明细表 8 A1-5(2-1) 货币资金检查情况表（一） 9 A1-5(2-2) 货币资金检查情况表（二） 10 A2 短期投资审计程序表 11 A2-1 短期投资审定表 12 A2-2 短期投资余额明细表 13 A2-3 短期投资检查情况表 14 A3 短期投资跌价准备审计程序表 15 A3-1 短期投资跌价准备审定表 16 A4 应收票据审计程序表 17 A4-1 应收票据审定表 18 A4-2 应收票据盘点表 19 A5 应收股利审计程序表 20 A5-1 应收股利审定表 21 A6 应收利息审计程序表 22 A6-1 应收利息审定表 23 A7 应收账款审计程序表 24 A7-1 应收账款审定表 25 A7-2 应收账款余额明细表 26 A7-3 应收账款函询情况表 27 A7-4 应收账款函询未回替代程序检查表 28 A7-5 应收账款检查情况表 29 A8 其他应收款审计程序表 30 A8-1 其他应收款审定表 31 A8-2 其他应收款余额明细表 32 A8-3 其他应收款检查情况表 33 A9 坏账准备审计程序表 34 A9-1 坏账准备审定表 35 A10 预付账款审计程序表 36 A10-1 预付账款审定表 37 A10-2 预付账款余额明细表 38 A10-3 预付账款检查情况表 39 A11 应收补贴款审计程序表 40 A11-1 应收补贴款审定表 41 A12(2-1) 存货审计程序表 42 A12(2-2) 存货审计程序表（续表） 43 A12-1 存货审定表 44 A12-2 存货余额明细表 45 A12-3 存货盘点抽查结果表 46 A12-4 存货抽查情况表 47 A12-5 存货盘盈、盘亏、报废检查情况表 48 A12-6 存货单价及计价方法抽查表 49 A12-7 采购业务检查情况表 50 A12-8(3-1) 生产成本和销售成本检查表（一） 51 A12-8(3-2) 生产成本和销售成本检查表（二） 52 A12-8(3-3) 生产成本和销售成本检查表（三） 53 A12-9 生产成本审定表 54 A12-10 产成品审定表 55 A13 存货跌价准备审计程序表 56 A13-1 存货跌价准备审定表 57 A14 待摊费用审计程序表 758 A14-1 待摊费用审定表 59 A14-2 待摊费用检查情况表 60 A15 一年内到期的长期债权投资审计程序表 61 A15-1 一年内到期的长期债权投资审定表 62 A15-2 一年内到期的长期债权投资余额明细表 63 A15-3 一年内到期的长期债权投资检查情况表 64 A16 其他流动资产审计程序表 65 A16-1 其他流动资产审定表 66 A17 待处理流动资产损溢审计程序表 67 A17-1 待处理流动资产损溢审定表 68 A17-2 待处理流动资产损溢检查情况表 69 B1 长期投资审计程序表 70 B1-1 长期投资审定表 71 B2 长期投资减值准备审计程序表 72 B2-1 长期投资减值准备审定表 73 B3 委托贷款审计程序表 74 B3-1 委托贷款审定表 75 B4 委托贷款减值准备审计程序表 76 B4-1 委托贷款减值准备审定表 77 C1 固定资产、累计折旧审计程序表 78 C1-1 固定资产审定表 79 C1-2 累计折旧审定表 80 C1-3 固定资产数量检查情况表 81 C1-4 固定资产折旧检查情况表 82 C2 固定资产减值准备审计程序表 83 C2-1 固定资产减值准备审定表 84 C3 工程物资审计程序表 85 C3-1 工程物资审定表 86 C3-2 工程物资抽查情况表 87 C4 在建工程审计程序表 88 C4-1 在建工程审定表 89 C4-2 在建工程余额明细表 90 C5 在建工程减值准备审计程序表 91 C5-1 在建工程减值准备审定表 92 C6 固定资产清理审