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平顶山会计培训课件 平顶山恒企会计培训学校 * *  一、’会计电算化的基本核算流程 电算化会计核算在一定程度上是用计算机代替手工操作。 电算化基本流程为:编制凭证、审核凭证、记账、结账和编制会计报表。 财务处理模块的基本操作 财务处理模块是会计信息系统的核心和基础。通过财务处理模块可以进行系统初始化、日常账务处理、结账和编制会计报表等工作。 本次是以用友畅捷通T3教学版为例，，对会计核算软件操作进行介绍 1、软件版本：用友畅捷通T3教学专版（用友T3软件各模块之间既互相独立，有相互联系、协同运行。） 2、软件特点：集财务、进销存、工资、固定资产、应收应付系统、财务报表于一体 3、软件操作流程： 安装软件→新建账套→账套初始化→日常业务处理→账表查询→月末结转→结账→财务报表查询 二、新建账套 系统管理负责整个系统的总体控制和维护工作，可以管理该系统所有的帐套。以系统管理员身份注册进入，了一进行帐套的建立、引入和输出，设置操作员和账套主管，设置和修改操作员的密码及其权限等 1、增加操作员 步骤：“系统管理”—用“admin”身份登录—“权限”菜单中“操作员” 2、建立账套： “账套”—“建立” 注：1、建账完成后账套号、账套路径、启用会计期间、记账本位币、企业类型、账套主管将不允许再作修改； 2、区分系统管理员、账套主管的权限 （1）系统管理员（admin)：建账、备份、恢复、操作员新增及授权、数据升级等 （2）账套主管：修改账套、启用账套模块 3、操作员授权： “系统管理”—用“admin”身份登录—“权限”菜单中“权限” 注：先选择所需授权的“账套”—点击“增加”对各模块授权 三、初始化设置 1、基础资料录入：基础设置—机构设置 （1）部门档案； （2）职员档案； （3）外币种类； （4）结算方式； （5）凭证类别； （6）客户分类； （7）客户档案； （8）供应商分类； （9）供应商档案； 2、会计科目新增及修改 注：（一级科目修改，二级科目增加） （1）注意账页格式、外币核算、辅助核算、复制功能运用 （2）“基础资料”一旦在日常业务使用将不允许修改、删除！ 四、总账系统： 1、科目余额初始化 注：期初余额录入时，白色的界面直接录入会计科目的数据；淡黄色的界面不需录入会计科目数据，是自动计算的；绿色的界面需双击录入相应辅助可算会计科目的明细余额。余额录入完成后，试算平衡，对账。 操作步骤：“总账”菜单—“设置”—“期初余额” 注:（1）辅助核算、数量金额核算、外币核算 （2）录入完初始数据---试算平衡 2、参数设置 操作步骤：“总账”菜单—“设置”—“选项” 3、凭证处理： （1）凭证新增： 操作步骤：“总账系统”—“凭证录入”—“增加” 注：辅助核算、数量金额核算、外币核算 （2）凭证审核： 操作步骤：“总账系统”—“审核凭证” 注：凭证制单和审核不能为同一人，可分为成批审核和单张审核 （3）凭证记账： 操作步骤：“总账系统”—“记账” （4）凭证修改： A、未审核：“凭证录入”中直接修改 B、已审核：“凭证审核”中取消审核—“凭证录入”中修改 C、已记账：反过账—反审核—“凭证录入”中修改—审核记账 注：反过账： 在“对账”功能界面按下快捷键[Ctrl+H]激活“恢复记账前状态”功能，退出“对账”功能，在系统主菜单“凭证”下显示该功能 （5）凭证删除： 操作步骤：“凭证录入”—“制单”菜单（先作废后整理） （6）凭证查询： 操作步骤：“总账”菜单—“查询凭证”（条件筛选查询） 注：凭证审核人与制单人不能为同一个人 4、账表查询： 操作步骤：“总账”菜单—“账表查询” （1）日记账：现金、银行存款； （2）明细账：三栏式、多栏式； （3）总账、余额表查询 注：根据条件进行筛选查询，并灵活运用联查功能 五、工资管理系统： 1、工资初始化 选择是多类别、扣税、扣零（不设置）、人员编码5位 注：（1） 注意登录的业务日期，一般为月初第1日 （2）工资类别个数初始化完成后将不允许再作修改 2、新建工资类别 类别名称：全体员工，所属部门，启用时期： 3、区分“关闭工资类别”和“打开工资类别”状态下操作功能： （1）关闭工资类别： 新增工资项目、部门、银行资料 （2）打开工资类别： 增加人员档案、设置公式、录入工资数据、计算个人所得税 4、账表查询： 步骤：“工资”菜单—“统计分析”—“账表”--“我的账表” 5、工资分摊： 操作步骤：“工资管理”—“工资分摊”—先设置工资分摊内容及科目—再选择部门生成凭证 6、凭证查询及修改：