公司旅费报销制度.doc

XXXX有限公司 差 旅 费 报 销 制 度 XXXX年XX月XX日 差旅费报销制度 为规范公司差旅费报销管理，控制费用支出，提高资金使用效率，结合公司实际，制定本制度。 第一条 适用范围 凡公司员工因公出差者，均依照本制度执行。 第二条 差旅费相关规定 1、出差应依据当月工作计划进行安排，必须有明确的工作目的及详细的工作计划，填写《出差申请单》；如参加会议，需要提供会议通知并做出会议预算，由部门经理审核，总经理或董事长批复后方可出差。《出差申请单》需要在财务部进行备案。差旅费的预计使用情况根据差旅目的地的等级标准而定。 2、出差期间需按出差计划进行工作安排，并做好每天的出差记录。 3、出差人员返回企业后七天内应按规定到财务部报账，填写《差旅费报销单》，并将原始发票粘在所附凭单上，由经办人签字、部门经理审核、财务总监复核无误后，报总经理或董事长审批，予以报销。 4、出差期间发生的业务招待费用应列入部门费用范围，按《关于财务报销审批权限的规定》履行签字手续后报销。 5、趁出差之便回家探亲办事的，需提前向公司说明，其绕道发生的交通费由个人承担，在家期间不享受市内交通费补贴和伙食补助。 第三条 差旅费信用额度及借款标准 1、各级别人员的信用额度由部门经理提出申请并担保，财务复核，总经理或董事长批准后，由财务备案； 2、个人借支额度要与信用额度相适应，如借款金额超过个人借支额度，需由部门经理审批并说明； 3、出差人凭核准的《出差申请单》向财务部办理借支； 4、借款履行“旧账不清，新账不借”的原则； 注：如在借款期间出现损失，则于本人薪资中扣除，剩余部分则由公司与部门经理各承担50%。 第四条 住宿、就餐、交通费用报销标准 1、使用标准：根据地方划分为五档，一档包括北京、上海、深圳、厦门、汕头、海南；二档指一档以外的其他省会城市；三档指一般的地级城市；四档指县级及县级以下城市；五档指中国大陆以外。 单位：元/天 职务 费用标准类别 交通工具 住宿标准 市内交通费 餐费 电话费 飞机 火车 副总经理 （含）以上 所有档 经济舱 软卧 据实报销 部门经理 （含）以上 一档 经批可乘经济舱 硬卧 320元以内据实报销 100元/天 据实报销 二档 经批可乘经济舱 硬卧 240元以内据实报销 75元/天 据实报销 三档 经批可乘经济舱 硬卧 180元以内据实报销 60元/天 据实报销 四档 经批可乘经济舱 硬卧 120元以内据实报销 50元/天 据实报销 五档 经济舱 据实报销 据实报销 据实报销 职员 一档 硬卧 210元以内据实报销 70元/天 据实报销 二档 硬卧 150元以内据实报销 50元/天 据实报销 三档 硬卧 130元以内据实报销 40元/天 据实报销 四档 硬卧 100元以内据实报销 30元/天 据实报销 五档 经济舱 据实报销 据实报销 据实报销 2、说明： （1）市内交通费、住宿费额度内一律凭发票报销，超标部分自理；特殊情况另出具书面说明报总经理或董事长批准后方可报销。 （2）因出差订火车票和机票应由公司指定人员（由办公室确认）统一办理，以便享受打折优惠。出差应加强计划管理，原则上要求提前一周申报。 （3）住宿标准是以一个标准间同时住两位同性同事为准，并以入住者最高职位的档次为限。 （4）出差期间就餐，在标准内可以按天数和标准限额内据实报销，出差天数原则上采取算头不算尾的计算方法，超标准就餐需凭发票履行必要报批后才能予以报销。出差期间发生业务招待，按实际情况扣减相应的就餐补贴。 （5）员工随同上一级以上人员一同出差，其出差费用标准可按上一级标准报销或者据实报销。 （6）由于客观存在的原因无法购买到硬卧车票的，公司按硬座车票的50%补贴给员工，但员工必须提供相应的票据。 第五条 交通费超出标准或多次乘坐出租车的，报销时需填写市内交通费报销清单（格式如下表），由部门经理签批后报销。 市内交通费报销清单 时间 起讫地点 事由 报销金额 　 　 　 　 　 　 　 　 经 经办人： 部门经理： 第六条 业务招待费超出就餐报销标准需要另外报销的，需要提前申请，并填写业务招待费报销审批单，由部门经理审批（格式如下表 ）。 业务招待费报销审批单 招待对象 招待人数 时 间 　 金 额 　 经办人 　 部门经理 　 备 注 　 　 第七条 出差人员外出参加展会、会议、学习等，食宿和交通工具由公司统一负责或者会务单位统一免费提供时，不准再单独报销