年终盘点计划.doc

N E-mail:深圳业务处（请业管提供联络地址）、各中转仓 CC：各部门经理 索 引 1. 目的 2. 范围 3. 作业程序 3.1 盘点日期 3.2 各项物料交易及单据截止日期 3.3 复盘组织与责任范围 3.4 盘点时间表 3.5 盘点卡编号原则 3.6 盘点控制中心要求及盘点注意事项 3.7 盘点标识及仓别 4. 参考附件 APPROVED BY/核准： REVIEWED BY/确认： PREPARED BY/拟稿 张 弢07/12/03 1.目的 1.1确实掌握各仓存货数量及价值，并能正确反映在财务报表上。 1.2 建立完整的物料管理系统。 2. 范围 2.1 实物盘点项目 2.1.1 区内、外材料仓库中所有生产用原物料、组件、辅助材料。 2.1.2生产线上所有生产用之原物料、组件。 2.1.3 各成品仓中所有成品。 2.1.4 委外加工厂在外原材料、半成品、成品。 2.1.5 已报废之CRT等高单价物料。 2.1.6 RMA仓之返修、退货品、拆解品。 2.1.7所有模具(属唯冠所有部分)、设备、仪器、工具、治具等资产。 2.1.8冠巨材料仓库、生产线、成品仓。 2.2 账面审核项目: 物控、采购在途原材料供应商已经出货,但未入账之原材料,审核订单执行状况。 3. 作业程序 3.1 盘点日期 盘点日期 开始时间 事 项 2007/12/29 8:30 各部门、各区域自行初盘 2007/12/30 8:30 复 盘 2007/12/31 8:30 抽 盘 3.2 各项物料交易及单据截止日期 所有与存货相关交易(收料、发料、出货、入库、退料等事项)，均须依下列日期务必停止作业, 若有特急交易均须事先取得厂区最高主管核准方可执行。 交 易 事 项 截 止 日 期 截 止 时 间 =================== ================== ================ 3.2.1收料作业 一般物料 　 2007/12/25　 17:00 大宗物料 　 2007/12/27　 17:00 急件料 2007/12/28 12:00 3.2.2发料作业 套料/一般物料 　2007/12/25　 10:00 急件料 　 2007/12/27　 12:00 委外加工料 2007