九楼科技I公司PO案例分析演示课件.pptx

. 九楼科技公司IPO案例分析 （深交所 中小板 流通A股） . 公司简介 公司名称：南宁八菱科技股份有限公司 证券类别：深交所中小板A股 所属行业：汽车行业 法人代表、董事长：顾瑜 控股股东：顾瑜、杨竞忠 (持有南宁八菱科技股份有限公司股份比例：12.71、28.81%） 注册资本：2.38亿 主营业务：热交换器的研发、生产和销售 公司简介： 公司前身为2001年7月17日成立的八菱散热器有限责任公司。 2004年11月,经广西壮族自治区人民政府《关于同意发起设立南宁八菱科技股份有限公司的批复》(桂政函[2004]207 号)批准,公司整体变更为股份有限公司。2011年11月11日,公司正式在深圳证券交易所挂牌上市。 1 基本资料 . 2 IPO资料 公司简介 成立日期：2004-11-29 上市日期：2011-11-11 发行方式：采用向参与网下配售的询价对象配售与网上资金申购定价发行相结合的方式。 面值：1元 发行数量：1890万股 发行价格：17.11元 募资资金总额：32388万元 发行费用：4869万元 发行中签率：0.31% 发行市盈率：18.40% 发行后每股收益：0.93元 发行后每股净资产：7元 上市首日开盘价：26.88元 上市首日收盘价：27.80元 上市首日换手率：92.15% 主承销商：民生证券有限责任公司 上市保荐人：民生证券股份有限公司 会计师事务所：大信会计师事务所(特殊普通合伙) . 发行阶段 2 中小板上市流程 辅导阶段 申报阶段 审核阶段 推介、询价阶段 改制阶段 交易阶段 . 八凌科技IPO 案例分析 上市流程 1、中小板上市条件： 主板、中小板发行主要条件 创业板发行主要条件 主体资格 发行人应当是依法设立且合法存续的股份有限公司，持续经营时间应当在3年以上（特批的除外）；有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算 注册资本已足额缴纳，发起人或股东用作出资的资产的财产权转移手续均已办理完毕， 主要资产不存在重大权属纠纷 发行人的生产符合法律、行政法规和公司章程的规定，符合国家产业政策 要求相同，特别强调创业板上市企业应主要经营一种业务 发行人最近3年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更 发行人最近2年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更 发行人的股权清晰，控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的发行人股 不存在重大权属纠纷 . 八凌科技IPO 案例分析 主板、中小板发行主要条件 创业板发行主要条件 财务与会计 最近3个会计年度净利润为正数且超过人民币3000万元，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据 最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于1000万元，且持续增长；或者最近一年盈利，且净利润不少于500万元，最近一年营业收入不少于5000万元，最近两年营业收入增长率均不低于30%。净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据 最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元；或者最近3个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元 发行前股本总额不少于3000万元，上市前股本总额不低于5000万元 最近一期末净资产不低于2000万元，发行后总股本不低于3000万元 最近一期末无形资产占净资产比例不高于20%（土地使用权等除外） 不适用 最近一期末不存在未弥补亏损 资产质量良好，资产负债结构合理，盈利能力较强，现金流量正常；内部控制在所有重大方面是有效的，并由注册会计师出具无保留结论的内部控制鉴证报告；依法纳税、不存在重大偿还债务风险；应完整披露关联方关系并按重要性原则恰当披露关联交易 上市流程 1、中小板上市条件： . 八凌科技IPO 案例分析 主板、中小板发行主要条件 创业板发行主要条件 公司治理 治理结构及内部控制完善健全，制度完备 董事、监事及高管知悉发行上市法规、权利、义务 董事、监事及高管具有任职资格，没有被中国证监会采取证券市场禁入措施尚在禁入期 的，36个月内未受证监会行政处罚，12个月内未受交易所公开谴责，没有因涉嫌犯罪 被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，尚未有明确结论意见的 有严格的资金管理制度，不得有资金被控股股东、实际控制人及其管理单位占用的情形 明确对外担保权限及程序，没有为控股股东、实际控制人及其关联企业提供违规担保 上市流程 1、中小板上市条件： . 八凌科技IPO 案例分析 首次公开发行证券主要条件 项目 重