构建企业基础数据平台塑造地产成本管理体系—房地产成本管理方案交流.ppt

构建企业基础数据平台塑造地产成本管理体系 --房地产成本管理方案交流 引言 成本管理模式的探讨 金蝶房地产成本管理系统概述 房地产项目成本管理系统能解决哪些问题 应用成效 金蝶房地产成本管理系统的主要功能 房地产行业背景 大量资本进入、企业众多，竞争日益激烈 项目周期长、资金密集，需要有效管理资金链 国家开始宏观调控，严格信贷 引言 成本管理模式的探讨 金蝶房地产成本管理系统概述 房地产项目成本管理系统能解决哪些问题 应用成效 金蝶房地产成本管理系统的主要功能 土地成本 开发前期准备费 主体建筑工程费 主体安装工程费 园区管网工程费 园林环境建设费 配套设施费 开发间接费 引言 成本管理模式的探讨 金蝶房地产成本管理系统概述 房地产项目成本管理系统能解决哪些问题 应用成效 金蝶房地产成本管理系统的主要功能 引言 成本管理模式的探讨 金蝶房地产成本管理系统概述 房地产项目成本管理系统能解决哪些问题（7） 应用成效 金蝶房地产成本管理系统的主要功能 引言 成本管理模式的探讨 金蝶房地产成本管理系统概述 房地产项目成本管理系统能解决哪些问题 应用成效 金蝶房地产成本管理系统的主要功能 2000年底在万科开始应用 主要功能：合同管理，成本管理，资金管理 1）集中管理，总部可管理分公司所有项目； 2）对估算、目标成本、预算管理、合同订立、合同执行、资金计划进行管理 ； 3）动态核算成本，进行成本的实时控制； 4）设立多种合同模板，简化房地产企业数目繁多的合同的管理； 财务软件难以适应成本核算的要求 － 不能提供动态成本； － 不能展现成本明细构成； － 需要设立大量针对合同的基础台帐； 财务软件不能适应成本管理的需要； － 不能动态地反映目标成本与动态成本的差异； － 不能提供成本明细的工作量和单价； － 不能满足不同部门查询合同和成本的需要 三年前万科集团成本管理的状况： 利润是多少——不准确 项目间成本——不可比 基础资料管理——各显神通 软件使用后的价值 各项目成本数据集中反馈，即时了解项目动态成本和利润状况，项目定位和领导决策更加准确。 工程和材料采购合同条款、合同价集团内互相借鉴。 类似项目之间很方便进行比较，充分挖掘成本降低潜力。 及时了解成本执行差异，增加了项目成本的可控性。 每平方米目标成本浮动差异数由100多元下降到了30元 引言 成本管理模式的探讨 金蝶房地产成本管理系统概述 房地产项目成本管理系统能解决哪些问题 应用成效 金蝶房地产成本管理系统的主要功能 主要功能 估算管理（估算录入、估算修订、估算查询） 估算工作是工程项目前期工作的重要组成部分。 估算是项目可行性研究的数据支持。 估算的内容通常需要反复修订。 估算是为测算目标成本服务的。 主要功能 目标成本管理（目标成本录入、修订、查询） 目标成本是企业预先确定的，在项目开发过程中努力所要控制的成本目标。 目标成本是工程项目前期工作的核心部分，是成本控制的依据。 目标成本的制订非常慎重，需要反复修订。 主要功能 预算管理（预算录入、预算拆分、预算修订、预算查询） 预算数据一般是目标成本数据的进一步分解。 预算数据可以作为签订合同的参考。 预算数据可以进行多次修订。 为了将预算数据明细到具体的费用项目上，可以进行预算拆分。 主要功能 合同管理（合同录入、合同拆分、合同查询） 合同是房地产企业最繁重的业务之一。 合同的种类很多、数量巨大、牵涉的部门多、管理复杂。 合同数据是动态成本数据的重要组成部分。 为了将合同数据明细到具体的费用项目上，可以进行合同拆分。 主要功能 合同变更（合同变更、变更查询） 合同在执行过程中由于各种原因经常遇到变更的情况。 合同变更一般是由设计变更、现场签证及其他调整引起的。 调整的原因可能涉及营销调整、设计错误、材料差价等。 系统自动对合同变更产生的成本变化作出及时的调整。 主要功能 合同结算（结算录入、结算拆分、结算查询） 合同结算表示合同已经执行完毕。（从施工角度来看） 合同结算与付款是两个不同的概念，他们之间没有任何必然的联系。 合同结算分为完全结算和部分结算。 为了将结算数据明细到具体的费用项目上，可以进行结算拆分。 主要功能 资金管理（付款计划、付款录入、付款查询及报表） 房地产行业属于资金密集型行业，资金的进出都很庞大，所以 对资金的管理非常重要。 付款计划是按月制定的资金滚动计划。 付款工作一般是财务人员完成，这样就会在总账系统有记录，可以从总账系统引入相关数据。 主要功能 动态成本 动态成本