反洗钱概述【共享精品-ppt】.ppt

反洗钱概述 提纲 国际和国内反洗钱形势 反洗钱基础知识 金融机构的义务与责任 第一部分 国际和国内反洗钱形势 国际形势 据国际货币基金组织（IMF）估计，全球每年清洗黑钱的数额已占世界生产总值的2％到5％，目前每年还按1000亿美元的幅度在增加。 20世纪80年代以来，联合国等国际组织以及其他政府组织在打击毒品犯罪、跨境有组织犯罪、恐怖主义和腐败等严重犯罪及相关洗钱犯罪过程中，采取了积极的应对措施，制定了一系列反洗钱国际公约、法律法规和建议， 2001年“9.11”事件后，打击恐怖融资活动成为反洗钱一个新的重要领域， 国际和国内反洗钱形势 逐步形成了完整的多层次的反洗钱标准体系，其中反洗钱“金融行动特别工作组”（The Financial Action Task Force on Money Laundering, FATF ）制定的反洗钱“40项建议”和反恐融资“9项特别建议”作为国际反洗钱和反恐融资领域中最著名的指导性文件，已成为国际社会公认的反洗钱国际标准和规范。 国际和国内反洗钱形势 当前国际反洗钱特征： 国际反洗钱合作已经被提升至维护国家经济安全和国际政治稳定的高度，是国际合作的重要领域之一。 国际反洗钱工作内涵逐步扩大，实施措施日趋严格。 法律体系方面，从洗钱行为罪行化、没收犯罪收益等刑事规定的打击性反洗钱措施，扩展至包括监管制度、预防措施，尤其是客户尽职调查和可疑交易报告等在内的预防性反洗钱措施; 国际和国内反洗钱形势 洗钱罪上游犯罪范围方面，国际社会也呈现扩大趋势，从打击毒品犯罪逐步扩展至打击所有严重犯罪 ； 反洗钱义务主体方面，从银行业金融机构逐步扩展到证券期货和保险业；并逐步延伸到特定非金融机构。 各国强化反洗钱监管，逐步接近国际标准的趋势。 “风险为本”的监管方式已成为国际反洗钱监管方式的改革方向。 国际和国内反洗钱形势 国内形势 有关专家也曾对我国洗钱数量作过评估，认为每年不少于2000亿元人民币，大体上相当于我国经济总量的2％左右。---央行反洗钱局前局长凌涛访谈录， 《金融时报》，2004/07/21 1.我国加入的与反洗钱有关的国际公约: 联合国禁止非法贩运麻醉药品和精神药物公约（1988） 1988年12月20日签署 1989年10月25日批准 制止向恐怖主义提供资助的国际公约（1999） 2001年11月14日签署 国际和国内反洗钱形势 2006年2月28日批准 联合国打击跨国有组织犯罪公约（2000） 2000年12月12日签署 2003年9月23日批准 联合国反腐败公约（2003） 2003年12月10日签署 2005年10月27日批准 国际和国内反洗钱形势 2.我国加入的国际反洗钱组织 欧亚反洗钱与反恐融资小组 2004.10.6日在俄罗斯首都莫斯科正式宣布成立,中国是该组织创始成员国。 金融行动特别工作组（FATF） 2007.6.29日中国加入金融行动特别工作组,成为FATF正式成员。 意味着中国在反洗钱领域承担了更重的国际责任。 国际和国内反洗钱形势 3.我国制定的涉及洗钱的法律、法规 《刑法修正案（六）》，对191条和312条进行了修正，第191条扩大了洗钱罪上游犯罪的范围，第312条将洗钱罪上游犯罪以外的其他掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的行为均规定为犯罪。 《中华人民共和国反洗钱法》 《金融机构反洗钱规定》 国际和国内反洗钱形势 《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》 《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》 《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》 《反洗钱非现场监管办法（试行）》等 第二部分 反洗钱基础知识 1.洗钱及其上游犯罪 2.反洗钱及制度安排 洗钱及其上游犯罪 洗钱的概念 洗钱的过程 洗钱的上游犯罪 洗钱的概念1 洗钱就是处理犯罪所得，以掩饰其非法来源。 凡隐匿、掩饰或转移犯罪所得的性质、来源、地点、流向，或协助任何与非法活动有关人员规避法律责任的，均属洗钱行为。 ——金融行动特别工作组（FATF）：Basic Facts about Money Laundering 洗钱的概念2 明知财产为犯罪所得，为隐瞒或掩饰该财产的非法来源，或为协助任何参与实施上游犯罪者逃避其行为的法律后果而转换或转让财产； 明知财产为犯罪所得而隐瞒或掩饰该财产的真实性质来源、所在地、处置、转移、所有权或有关的权利； 在得到财产时，明知其为犯罪所得而仍获取、占有或使用； 参与、合伙或共谋实施，实施未遂，以及协助、教唆、促使和参谋实施本条所确立的任何犯罪。 ——《联合国打击跨