公司报销程序制度.docx

XXXX有限公司请款报销规定第一条、总 则 一、为了加强公司的财务管理，规范公司财务报销行为,合理调度资金和控制费用支出，提高资金使用效益，根据有关法规，结合本公司的具体情况制定本规定。 二、请款报销的审批权限 （一）公司购置固定资产、物料采购及日常费用支出须经公司领导签字； （二）各部门所有报销单据须经部门主管签字后，由财务部汇总交公司领导审批。第二条、请款报销规定 一、借款审批流程： 流程项目说 明1、经办人根据事项填写借款单（备用金、差旅费、业务费、购买物资等），填写借款时间，注明用途，金额，所属部门2、主管部门本部门主管签字确认，审核借款额度3、财务部审核借款原则：前账不清，后账不借，特殊情况请示公司领导4、公司领导审批财务部交给公司领导审批5、付款出纳根据手续完善的借款单付款，领款人签字 二、日常费用报销（差旅费、办公费、招待费、交通费、通讯费、零星采购、租金、物管费等） （一）日常费用报销流程：流程项目说 明1、经办人根据实际事项填写费用报销单，应注明事由和用途，并附原始单据和发票，有实物的报销单据须附请购单，并由验收人在票据背面签名确认，需入库的实物单据应附入库单；票据有层次地粘贴于报销单背面，力求整洁美观2、主管部门本部门主管签字确认报销事项的真实性3、财务部审核财务部审查报销事项的合法性、合理性，复核金额是否正确4、公司领导审批财务部汇总交给公司领导审批5、付款出纳根据手续完善的报销单付款，领款人签字 （二）差旅费报销规定：差旅费上限标准 级别地区住宿标准伙食补助交通费、业务费所有一线城市250元/天50元/天实报实销所有二三线城市150元/天50元/天实报实销补充说明： 1、出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费标准填写“费用报销单”，执行费用报销流程。 2、出差所有费用报销时必须提供发票，原则上采用标准额度内实报实销形式，特殊情况需要上报公司领导审批。3、出差时由对方单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。 4、出差时间不足一天的伙食补助视实际误餐数执行，每餐补助15元。 （三）业务招待费报销规定 1、因公需业务招待时，应事先报备，经公司领导同意后方可招待。 （四）交通费报销规定 1、因公出差的交通费凭票据实报实销。2、有私家车的员工，公司补助工业园区内停车费用；因公使用私家车的，需提前向公司行政部门报备起止里程，按实际里程，每公里补助油费1.5元，过路费实报实销。 三、采购业务付款（固定资产、物料采购、外发加工） （一）采购业务原则1、公司所有采购业务均由专门采购人员负责。2、供应商的选择应遵循三家报价的原则，如为单一供应商或独家供应商，采购部门必须加以说明或解释；3、合同管理原则：超过2000元的采购必须与供应商订立采购合同；并经公司领导签署。 （二）采购业务付款流程：流程项目说 明1、采购人员采购人员按实际采购事项填写报销单，附上“请购单”、“采购合同”、“供应商送货单”、“入库单”、发票等相关资料。若为预付款的，填写预付款的报销单，附“请购单”和“采购合同”；待实物入库后，再填写应付余款的报销单，附上全部完整单据2、主管部门本部门主管签字确认采购事项的真实性、合理性3、财务部审核财务部审查报销单据是否完整、合法，复核金额是否正确4、公司领导审批财务部汇总交给领导审批5、付款出纳根据手续完善的报销单办理付款第三条、附 则 一、本规定若有未尽之处，公司各部门可根据实际情况提出增删、修改意见，会同财务部和总经理审议。 二、本规定自公司领导签署之日起执行。 签署： 年 月 日