2009年中信银行合规管理和实践分享.pptVIP

《企业内部控制基本规范》实施咨询项目 Date 目录 第一部分 认识银行的合规风险及管理 第二部分 中信银行合规风险管理实践 第一部分、认识银行的合规风险及管理 I. BASEL有关合规风险管理 了解Basel合规风险管理 巴塞尔银行监管委员会关于银行合规管理及监管的高级文件 巴塞尔银行监管委员会于2005年4月发布《合规 与银行内部合规部门》高级文件。 为满足监管机构的监管要求，银行必须遵循有效 的合规政策和程序，并在发现有违规情况发生时， 银行管理层能够采取适当措施予以纠正。（巴塞 尔银行监管委员会合规高级文件原则2） 可谓银行合规管理及监管的国际标杆。 银行合规相关的十项重要原则 十原则解读和应对 Basel关于合规的其他原则和文件 ★巴塞尔合规风险管理其他文件： 1998年9月 《银行机构内部控制系统框架》 1999年9月 《加强银行机构公司治理》 2001年8月 《银行内部审计和监管机构与审计关系》 2001年10月 《银行客户尽职调查》 2003年2月 《操作风险管理与监管的稳健原则》 2004年6月 《新资本协议》 2004年10月 《统一KYC风险管理》 Basel关于三大风险的定义 合规风险与三大风险的区别与联系 合规风险定义 II.中国银监会有关合规风险管理规定 《商业银行合规风险管理指引》 对《商业银行合规风险管理指引》的理解 解读： 《商业银行合规风险管理指引》主要内容 重点强调三个方面 《商业银行合规风险管理指引》特点 建设强有力的合规文化 合规管理是商业银行一项核心的风险管理活动，合规必须从高层做起，董事会和高级管理层应确定合规基调，确立正确的合规理念，提高全体员工的诚信意识与合规意识，形成良好的合规文化，这对于银行业金融机构有效管理包括合规风险在内的各类风险至关重要。 建设有效的合规风险管理体系 董事会应监督合规政策的有效实施，以使合规缺陷得到及时有效的解决。 高级管理层应贯彻执行合规政策，建立合规管理部门的组织结构，并配备充分和适当的资源，确保发现违规事件时及时采取适当的纠正措施。 合规管理部门应在合规负责人的管理下，协助高级管理层有效管理合规风险，制定并执行风险为本的合规管理计划，实施合规风险识别和管理流程，开展员工的合规培训与教育。 建立有利于合规风险管理的三项基本制度 合规风险管理的三项基本制度： 合规绩效考核制度 合规问责制度 诚信举报制度 加强对管理人员的合规绩效考核，惩罚合规管理失效的人员，追究违规责任人的相应责任，对举报有功者给予适当的奖励，并对举报者给予充分的保护。 III.商业银行开展合规工作面临的困难和问题 同国外的对比 国内商业银行合规管理面临的问题 我国商业银行合规管理建设起步较晚，合规管理成为银行业的共同关注在时间上也不过是近几年的事情。国内商业银行合规风险管理面临以下问题： 第二部分 中信银行合规风险管理实践 I.中信银行合规风险管理的准备 中信银行合规风险管理规划 中信银行合规风险管理框架构建思路 银监会《商业银行合规风险管理指引》第八条规定：“商业银行应建立与其经营范围、组织结构和业务规模相适应的合规风险管理体系。” 合规管理体系要素确定 我们认为，一个有效的合规管理体系一般由三个相互依赖的要素组成： 一是董事会和管理层的监督管理，包括制定和实施银行合规政策、明确合规管理部门的组织结构及其资源配置。 二是合规管理计划，包括逐步完善合规风险管理流程、合规培训与教育制度等。 三是合规管理审计。 中信银行合规风险管理遵循的三项原则 中信银行合规管理组织架构设置的四项考虑 一是中外资银行授权制度不同，中资银行一直是依据机构或部门功能授权，一般不存在因人而异授权或交叉授权，外资银行则更强调对个人授权。 II.中信银行合规风险管理实施 (一)《中信银行合规管理体系方案》 合规组织体系框架初步搭建情况 2008年12月，中信总行下发《关于进一步建立完善中信银行合规管理组织体系的通知》（信银字[2008]3067号），明确按照“循序渐进、逐步到位” 的原则分步实施：资产规模在300亿元以上的分行，原则上应单设合规部，编制2-3人，人员需求由分行在编制范围内调剂解决。 截至2009年6月，资产在300亿以上的12家分行，已有上海、广州、深圳和青岛四家分行单设了合规部；其余八家分行设立了二级部门，与审计部合署办公；资产规模在300亿以下的信用卡中心和18家分行，分别设置了二级合规部、合规小组或专职合规岗，人员多为原审计人员。