Excel在财务分析中的应用(定稿).doc

Excel 2007 在财务分析中的应用 杨晓红 滕小青 朱雄才 编著 目 录 项目1 Excel 2007高级应用 1 1-1公式 1-1-1公式概述 1-1-2公式的基本操作与引用 1-1-3 单元格引用 1-1-3-1 A1引用样式和R1C1引用样式 1-1-3-2 相对引用、绝对引用和混合引用 1-1-3-3 其他引用工作表区域的方式 1-1-4 公式的错误与审核 1-2函数 1-2-1 函数概述 1-2-2 常见的函数 1-3数据透视表 1-3-1 创建数据透视表 1-3-2数据透视表操作 1-3-3 数据透视图 1-4 Excel 2007宏及应用 1-4-1宏安全性 1-4-2 录制宏 1-4-3 执行宏 项目2 Excel 2007在创建财务单据和内部报表中的应用 23 2-1创建财务单据 2-1-1创建差旅费报销单 2-1-2创建材料或产品入库单 2-1-3创建材料或产品出库单 2-2创建内部报表 2-2-1销售收入明细表 2-2-2材料发出汇总表 2-2-3生产成本明细表 项目3 Excel 2007在会计账务处理中的应用 31 3-1记账凭证的填制 3-1-1建立会计科目与会计科目代码 3-1-2记账凭证单的填制 3-1-3记账凭证的填制 3-1-4记账凭证的查询 3-2明细账的处理 3-2-1建立明细账科目表单 3-2-2计算本月发生额与月末余额 3-3总账的处理 3-3-1建立总账科目表单 3-3-2建立总账表单 3-3-3计算本月总账科目发生额与月末余额 3-4编制试算平衡表 3-4-1建立试算平衡表 3-4-2试算平衡表的应用 项目4 Excel 2007工资管理中的应用 39 4-1创建企业工资管理系统 4-1-1规划工资明细表构成 4-1-2建立工资表基本数据 4-1-3从各记录中录入工资数据到工资表 4-1-5计算应发工资、各项扣款和实发工资 4-2工资数据的统计分析 4-2-1利用分类汇总统计数据 4-2-2利用数据透视表统计数据 4-3利用VLOOKUP函数制作工资条 项目Excel 2007在财务中的应用 5-1-1创建资产负债表基本表格 5-1-2添加“总账表”到“财务报表处理”工作簿中。 5-1-3计算“总账表”中的“期末余额汇总”。 5-1-4添加“明细账表”到“财务报表处理”工作簿中。 5-1-5从“总账”“明细账表”工作表中导入数据到“资产负债表”中。 5-2创建利润表 5-2-1创建利润表基本表格 5-2-2设置表中各项目间关系。 5-2-3将数据导入利润表。 5-3创建现金流量表 5-4财务分析 5-4-2利润表结构分析 5-5财务指标分析 2-1偿债能力指标 2-2营运能力指标 2-3获利能力指标 Excel 2007在固定资产管理中的应用 76 6-1建立固定资产初始数据库 6-1-1固定资产清单的建立 6-1-2固定资产的增加与减少 5-1-3固定资产的查询 6-2固定资产折旧 6-2-1固定资产折旧 6-2-2直线法 2-3双倍余额递减法 2-4年数总和法 6-3固定资产自动查询与自动计算年折旧额、月折旧额 6-3-1固定资产自动查询 6-3-2自动计算年折旧额、月折旧额 项目Excel 2007在货币时间价值计算中的应用1货币时间价值的基本问题 1-1单利的现值和终值 7-1-2复利终值和现值 7-1-3名义利率和实际利率 7-2年金终值和现值 7-2-2预付年金 7-2-3递延年金 7-2-4永续年金 7-3不规则现金流的终值和现值计算 7-4 Excel 2007在货币时间价值计算中的综合应用 7-4-2净现值 7-4-3内部收益率 项目1 Excel 2007高级应用——公式与函数 1-1 公式 1-1-1 公式概述 公式：就是由用户自行设计并结合常量数据、单元格引用、运算符等元素进行数据处理和计算的算式。 1-1-2 公式的基本操作与引用 当用户输入公式时，通常以“=”作为开始，否则excel只能作为文本处理。 如果在某个连续的区域使用相同算法的公式，用户可用通过“双击”或“拖动”单元格右下角的填充柄进行公式的复制；如果公式所在单元格区域并不连续，则可以借助“复制”和“粘贴”功能实现公式的复制。 例1：如果5月份的销售表结构与4月份完全相同，使用“选择性粘贴”功能实现不连续区域的公式复制，销售表如图1-1所示。方法如下： 步骤一：选中E4单元格，按“CTRL+C”复制公式； 步骤二：选择H4：H9单元格区域，单击鼠标右键，在弹出的菜单中选择； 步骤三：在“选择性粘贴”对话框的“粘贴”类型下选择“公式”选项，单击“确定”，即可完成不带格式的公式复制。 1-1-3 单元格引用 引用单元格