第十三章银行保证书与备用信用证.pptVIP

第十三章 银行保证书和备用信用证 第一节 银行保证书 第二节 备用信用证 第一节 银行保证书 什么是银行保证书 银行保证书的格式和基本内容 银行保证书的种类 银行保证书的当事人 银行保证书与信用证的异同 什么是银行保证书？ 又称银行保函，是银行向受益人开立的保 证文件，在委托人不履行合同义务时，则 承担付款责任。 银行保证书的格式和基本内容 格式：无统一格式 基本内容： 1、基本栏目：编号、开立日期、当事人、标的名称、合同编号和签约日期 2、责任条款：最主要的内容 3、保证金额：银行承担责任的最高金额 4、有效期：最迟的索赔期限 5、索偿方式：即索偿条件 银行保证书的种类 投标保证书 银行或其他金融机构（保证人），应投标人（委托人） 的申请，向招标人（受益人）开立的保证书。 履约保证书 银行应申请人的要求，向受益人开立的保证书，若申请人不履行约定义务，则银行保证向受益人赔偿。 分类 进口保证书 出口保证书－－－还款保证书 银行保证书的基本当事人 1、委托人 2、保证人 3、受益人 银行保证书与信用证的异同 共同点：同属银行信用 不同点： 1、就银行的付款责任而言 信用证的开证行承担的第一付款责任；而在使用保证书时，保证行承担的是 第二付款责任。近年流行的“见索即偿保证书”…. 2、就在何种情况下使用而言 信用证是于正常履行国际货物买卖合同的情况下使用，银行保证书相反。 3、就有关付款依据而言 信用证只凭符合信用证条款的单据付款，与订立的合同无关；但是当受益人 凭保证书向保证行索偿时，大多须经过调查证实委托人违反合同而又不赔偿 时才进行。 银行保证书适用的惯例 URCG325，I.C.C《合同保证统一规则》，1978 URDG458，I.C.C《见索即偿保证书统一规则》，1992 两规则过于原则，实践中较少使用，银行 只能根据保证书本身和开立地法律处理， 容易卷入合同纠纷。因此，各国禁止开立 银行保证书。 第二节 备用信用证－－－是一种特殊形式的跟单信用证 一、备用信用证的含义 二、备用信用证的内容 三、备用信用证适用的国际惯例 四、备用信用证与银行保证书的异同 五、备用信用证与一般跟单信用证的异同 备用信用证的含义 备用信用证(Stand by L/C），又称担保信用 证或保证信用证（Guarantee L/C)，在性质上 是一种用于代申请人向受益人承担一定条件下 付款、退款或赔款责任的银行保证书。 国际商会自1983年起，就将它确定为一种信用证，并明确可适用于UCP500。 “备用的由来”….. 备用信用证的内容 并无统一格式； 其内容除单据条款外其他均与跟单信用证 基本相同。 备用信用证适用的国际惯例 UPC500,《跟单信用证统一规则》 URDG458, 《见索即偿保证书统一规则》 ISP98《国际备用证惯例》 备用信用证与银行保证书的异同 相同点： 同样备作开证申请人发生违约情况时使用。 不同点： （1）使用的惯例不同： 备用信用证的当事人可在UPC500,URDC458, ISP98三个中任选一个适用的惯 例，也可同时选择适用UCP500和ISP98两个惯例。而关于银行保证书的惯例， 国际商会虽曾先后颁布过URCG325和URDG458两个则，但由于两个规则都过于 原则性，在实际业务中较少直接引用，因此，往往只能根据保证书的文字和 担保任所在地的法律个别进行解释。 （2）付款的依据不同 备用信用证凭此付款的是备用信用证规定的文件，与合同无关；而银行保证 书中的银行可能介入合同纠纷之中。 备用信用证与一般跟单信用证的异同 相同点 1、均在买卖合同的基础上开立的，但是一旦开立，都与凭此开立的合同无关，成为开证行对受益任的一项独立的义务。 2、开证行所承担的付款义务是第一性的； 3、开证行及其指定的银行均为凭符合信用证规定的凭证（单据）付款，即跟单的。 4、均可适用《跟单信用证统一惯例》。 不同点 1、跟单信用证是在开证申请人按约履行合同义务的过程中的支付；而备用信用证适用于当开证申请人未能履行其合同义务时，向受益人付款、退款或赔款。 2、一般跟单信用证主要用于国际货物买卖，而备用信用证则可用于所有国际经济往来。 3、一般跟单信用证开证行也可不经申请人的请求而按自身需要主动开立；而备用信用证的通常须经进口人申请，开证行才能据以开立。 4、一般跟单信用证他通常要求受益人提交大量商业单据，其中至少包括商业发票和运输单据；而备用信用证通常只需受益人签发并提示申请人违约声明以及在远期付款情况下签发并提示汇票，供开证行承兑，到期付款，至于是否需要商业单据，则须视备用信用证的规定而定。 5、一般跟单信用证的开证行，由于有押金或货运单据作抵押，承担的风险较小；而备用信用证的开证行开证的依据是申请人的信用与履