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保险学 《保险学》是金融本科专业的必修专业基础课程 通过教学，使我们掌握保险学基础知识，懂得风险与保险、社会经济与保险、保险市场、保险原则、保险合同、保险经营、保险投资、保险监管、再保险等知识，为我们学习其他保险知识奠定坚实的基础 保险学（Insurance）是一门研究保险及保险相关事物运动规律的经济学科。 保险是一门建立在经济学、心理学、计算机知识、法律常识、金融学等基础之上的独立的应用科学 涉及的领域是多元化的，包括金融学、法学、医学、数学、经济学以及自然科学等内容。 保险，是以其各种形式稀释不确定性有害影响的最卓越的机制 ——新帕尔格雷夫货币金融大辞典 一、保险学的创立与发展 二、保险学的研究对象 三、保险学的内容 一、保险学的创立与发展 “保险法学”( Insurance Law)为海上保险而诞生 （16世纪初） “保险精算学”(Actuary) 开创了人寿保险发展的新纪元（17世纪后半叶） 保险数学（统计学、概率论、大数法则）为保险建立了精确的数理基础 综合保险学的出现将保险纳入了社会经济政策( Social Policy) 范畴（1880年德国实施劳动保险） 微观保险学的创立促进了保险公司的经营管理实践 总体保险学，20世纪后半期 二、保险学的研究对象 保险当事人之间的关系，包括保险人、投保人、被保险人、保险受益人之间的相互关系。 保险当事人与保险中介机构之间的关系：保险人、被保险人各自与保险代理人、保险经纪人、保险公估人等之间的关系。 保险企业之间的竞争关系：指保险公司之间、原保险公司与再保险公司之间以及再保险公司之间因的关系。 政府对保险业的监管而形成的管理与被管理的关系 三、保险学的内容 各种商业保险：如海上保险、火灾保险、人寿保险、责任保险、财产保险等。 各种社会保险 ：如养老保险、医疗保险、失业保险、生育保险、工伤保险等 。 保险法律 保险数学 课堂内容与计划 本课程以英文原版教材为基本框架，并与相关中文教材进行对比归类，将授课内容分为保险基础理论（保险的本质、职能及其分类、保险原则、合同）、保险实务（财产保险、责任保险、信用保险、人身保险、再保险）、保险经营（险种开发、保险投资等）、保险市场四大部分 8个TOPIC，2次专题 讨论热点问题 周学时3 教学方法 采取课堂讲授、讨论、辩论等多样化的教学方式 注重信息交流，每次课前10分钟为 “信息交流（What’s New Today？）”， 报道交流近期国内外保险消息 注重案例讨论，通过案例分析、小组辩论等方式，提高对相关理论与实践理解 课后作业 提前预习有关“风险”的知识 风险的特征 纯粹风险与投机风险？ * 第二章 人寿与年金保险精算（5） §2.1 人寿保险 ： 终身寿险、定期寿险、两全寿险、变额寿险的精算现值的计算 §2.2 生存年金：生存年金的精算现值的计算 §2.3 保险费： 均衡保险费、总保费 §2.4 责任准备金：均衡净保费责任准备金、修正的责任准备金 2.4 责任准备金 （1） 从将来看：责任准备金是未来赔付支出大于未来保费收入的部分，是保险公司的负债。 责任准备金 保费收入 赔付支出 （2） 从过去看：责任准备金是过去保费收入大于过去赔付支出的部分，是保险公司的基金（以复利累积）。 2.4.1 均衡净保费责任准备金 1 将来法（较多采用） 责任准备金 = 将来赔付的精算现值 – 将来净保费的精算现值 以终身寿险、n年缴费（年缴1次）、死亡年末赔付为例，计算 t 年末的责任准备金 ： 将来赔付 = – 0 （1） t n 将来净保费 = （2） t = n 由于 在x+t 时点，净保费已缴清，将来净保费为零，所以 责任准备金 = 将来赔付的精算现值 – 将来净保费的精算现值 = – 当 t =0 时 = – = 0 0 将来赔付 过去净保费 责任准备金 = 过去净保费的累积值 – 过去赔付的累积值 以终身寿险、n年缴费（年缴1次）、死亡年末赔付为例，计算 t 年末的责任准备金 ： = – 2 过去法 0 过去净保费 过去赔付 （1） t n 责任准备金 = 过去净保费的累积值 – 过去赔付的累积值 = – = – 当 t =0 时 = 0 – 0 = 0 0 过去净保费 过去赔付 （2） t = n 【例】 某人在20岁时投保了50000元的40年定期寿险，保险金在死亡年末给付，保险费在40年内均衡缴付，利率6%，用将来法和过去法求投保第10年末的责任准备金。 责任准备金 = 将来赔付的精算现值 – 将来净保费的精算现值 1 将来法 = – = = 536.67 元 将来净保费 将来赔付 0 责任