票据结算方法.doc

货币金融学作业 姓名：潘鑫馨 班级：经济10-2 学号票据结算方法 概论 类别 分类 概念 当事方 特点（简单介绍详见对比） 银行汇票 汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。 两个 （出票银行和收款人） 1）适用范围广2）票随人走，钱货两清3）信用度高，安全可靠4）使用灵活，适应性强5）结算准确，余款自动退回适用范围相对较窄使用对象也相对较少商业汇票可以由付款人签发，也可以由收款人签发，但都必须经过承兑1）使用方便，手续简便、灵活； 2支票的提示付款期限自出票日起 10 天； 3支票可以背书转让，但用于自取现金的支票不得背书转让。付款期限，最长不得超过6个月提示付款期限，自汇票到期日起10日在银行开立账户的法人根据购销合同进行合法的商品交易 （按圆圈中的顺序进行） 2.商业汇票结算流程图 3.支票结算流程图 3.1转账支票结算程序 3.2现金支票结算程序 开户单位用现金支票提取现金时，由本单位出纳人员签发现金支票并加盖银行预留印鉴后，到开户银行提取现金；开户单位用现金支票向外单位或个人支付现金时，由付款单位出纳人员签发现金支票并加盖银行预留印鉴和注明收款人后交收款人，收款人持现金支票到付款单位开户银行提取现金，并按照银行的要求交验有关证件。 4本票结算流程图 四﹑计算题 解：该国债还可以获得的利息额为100*4%*4=16元 也就是说买入者四年后连本带息可收回116元。按一年期存款利率2.25%贴现： 4/(1+2.25%) + 4/(1.2.25%)^2 + 4/(1+2.25%)^3 + 104/(1+2.25%)^4=106.62。 所以市场转让价格为106.62元 ）