财务合并工作细化方案zhu.docx

PAGE  PAGE 8 财务合并方案 财务集中设想：把园区本部及各子公司的财务人员集中起来办公，实现一人多岗，提高效率，节约成本，目前园区本部及各子公司共有财务人员24名，预计合并后可减少财务人员5名。具体形式为成立二个中心即：资金结算中心、管理核算中心。说明如下： 成立资金中心 1、资金中心人员构成： 预计共8人，分别是：资金结算中心负责人1人，资金主管1人：出纳2人；收银4人。 2、工作职责： 资金结算中心负责人： 负责组织制定实施长短期融资方案，提高融资能力，保障资金需要，降低资金成本； 负责各公司资金的调度监管，发挥资金整体效应； 负责各公司税收筹划工作； 负责资金结算中心工作的管理与协调工作； 协助总监负责各公司费用的审核工作； 负责与银行税务的沟通工作； 资金结算中心主管： 资金结算主管工作职责： 协调安排各公司资金结???中心成员的工作； 日常与银行协调沟通； 资金的动态监控和查询； 负责资金中心人员排班替岗等工作。 出纳： 出纳岗位职责： 负责各公司银行出票、赎单工作； 负责各公司银行票据台账登记核对工作； 银行账户的开销、银行账户的档案管理工作； 向国机汽车、中进汽贸上报用于抵押资产的信息并及时更新； 财务证照贷款卡的年审工作； 银行等单据的传递工作； 款项交存银款 编制资金日报、资金日报合并工作； 各公司日常费用报销、付款、发放工资等工作； 各公司税票购买登记； 负责库存现金的盘点工作，做到“日清月结”； 负责保管现金、空白支票、有价证券； 保管财务印鉴，按照规章制度使用法人章； 负责保管本单位“个人账户”，及时办理转账； 完成领导交办的其他工作； 收银： 收银及临时替岗人员岗位职责： 负责核实销售部门售后部门的销售通知单、销售合同及各种单据填写是否正确； 严格按照公司制定的商品销售政策规定执行，监督控制销售部门的最低限价； 登记收银日报表并与收取的款项、开具的发票、收据等相核对； 保管并发放进口车关证商检单（或国产车辆合格证），并每日与三级帐会计核对发放信息； 按规定填写销售交款单，并收取款项开具发票； 完成领导交办的其他工作； 成立管理核算中心： 1、管理核算中心人员构成： 预计共11人，分别是管理核算中心负责人1人，合并报表帐套主管1人，子公司报表帐套主管5人，费用会计兼税务专员2人，三级帐兼往来兼资产管理会计2人。 工作职责： 管理核算中心负责人： 负责组织盛世年度预算及月度计划的编制、汇总、上报工作； 负责对合并户预算的执行情况进行监督控制，定期编制预算分析报告。 根据国机汽车、中进汽贸及盛世本部领导的要求拟定预算调整方案； 参与预算考核评价，向有关部门提供预算执行情况的指标数据； 负责组织实施日常财务核算工作，建立健全公司日常会计核算业务处理流程； 负责根据国机汽车、中进汽贸及盛世本部领导的要求，开展内控的推动、实施、对接及检查工作； 负责各公司单机版久其调整报表的合并审核工作； 按照公司集团化管理的要求，提升财务核算精细化、统一化水平； 各公司国机财务检查、决算编制等协调管理工作 完成领导交办的其他工作。 合并报表帐套主管： 负责盛世合并户会计报表的编制及报送工作； 负责外部审计联系配合工作； 负责本单位各公司财务信息系统的建设实施和日常管理； 负责本单位各公司财务信息系统的授权管理、账户设置等 工作； 负责为本单位各公司提供信息系统使用方面的技术支持和培训工作； 负责外部税审及年终汇算清缴的配合工作； 根据领导要求完善NC报表设置工作； 配合核算负责人及各公司财务负责人提供日常业务核算水平； 负责各公司财务制度执行情况的检查工作； 负责合并户预算、决算等填报工作； 领导交办的其他工作； 子公司报表帐套主管： 负责本单位财务经营成果核算工作，按照会计核算制度确认各项收入，结转成本； 及时准确的出具本单位的各项月度报表及分析 负责本单位财务章的保管及使用审批工作； 对本单位账务处理流程及财务数据的正确性负责； 定期参与本单位存货盘点清查和期末价值认定工作，汇总盘点结果，编制盘点报告，并根据审批后盘点报告进行账务处理； 结合库存管理部门为库存管理部门提供数据，定期对存货的库龄、陈旧及毁损状况进行分析，并将分析报告提供给本单位及盛世管理层； 参与工程项目的调研、可研、初步设计及概算、招标、竣工验收等工作； 负责工程项目竣工财务决算及资产交付使用工作； 负责工程项目实施过程中对实际投资的审核与财务监控； 掌握销售部门制定的销售底价并对真实售价进行监控； 负责本单位业务部门资金计划的审批、汇集、上报； 配合资金中心负责人办理本单位层面融资事项的具体办理； 配合税务机关的检查工作； 负责厂商系统的建设实施和日常管理、维护工作； 按照要求向厂商定期报送财务信息； 负责对账簿、报表