国际结算第九章 国际结算中保函.pptVIP

第九章 国际结算中的保函 【学习目的和要求】 在学习本章之后，应该掌握以下内容： 1.银行保函的概念、作用和基本内容。 2.银行保函的种类及适用范围。 3.银行保函的业务程序。 第一节 概述 一、保函的概念 二、保函的基本职能 1. 用来作为合同价款的支付保证作用 2. 作为合同违约事情发生时，对受害人补偿的工具 三、银行保函的当事人 1. 申请人 2. 受益人 3. 担保行 4．通知行 5. 转开行和指示行 6. 保兑行 7. 反担保人 四、保函的基本内容 （一）保函的基本内容 1. 各当事人的名称和地址 2. 开立保函的依据 3. 保函的编号、开立日期和地点 4．保函的种类 5. 保函金额及比别 6. 保函的有效期 7. 要求付款的条件 8. 当事人的权利与义务 9. 保函金额递减条款 10. 适用法律或仲裁条款 四、保函的基本内容 （二）保函的附加条款 1. 签定条款 2. 自动延展条款 3. 担保责任不变条款 4．责任连带条款 5. 不可转让条款 6. 保函转让或权益人让渡条款 7. 保函的归还条款 第二节 保函的种类及适用范围 一、担保的分类 （一）从属性担保和独立担保 1. 从属性担保 2. 独立担保 （二）付款类担保或信用类担保 1. 付款类担保 2. 信用类担保 第二节 保函的种类及适用范围 一、担保的分类 （三）第一性责任担保和第二性责任担保 1. 第一性责任担保 2. 第二性责任担保 二、保函的种类及适用范围 （一）工程承包业务中的保函 1. 投标保函 2. 履约保函 3. 预付款保函 4. 透支保函 5．维修保函 6．关税保函 7. 留置金保函 (二) 其他贸易中的保函 1. 付款保函 2. 加工贸易保函 3. 补偿贸易保函 4. 租赁保函 二、保函的种类及适用范围 (二) 其他贸易中的保函 5. 质量保函 6. 易货保函 7. 提货保函 8. 议付保函 (三) 非贸易保函 1. 借款保函 2. 保释金保函 3. 票据保函 第三节 保函业务的操作 一、申请人向银行申请开立保函 （一）递交保函申请书 （二）提交交易合同、标书或协议的副本 （三）提供担保行要求的其他材料 （四）提交保证金或提供反担保 二、担保行审查 （一）对申请手续的审查 （二）对担保范围的审查 （三）对交易项目的审查 （四）审查反担保及抵押情况 三、保函的开立 （一）保函的开立方式 1. 直开 2. 转开 3. 点开 4. 新开 （二）保函的开立的程序 1. 编号登记 2. 缮打保函 3. 审查保函 四、保函的修改 五、受益人凭保函索赔 （一）索赔的有效性 （二）赔付后保函的失效 1. 部分赔付 2. 全额赔付 六、担保人对申请人或反担保人的追索 第四节 保函业务的后期管理 一、保函的档案管理 二、担保项目的管理 三、保函撤销管理 三、案例分析 W银行在申请人未存足保证金的情况下，对外开出全额的付款保函，这种做法显然是不妥当的。从本案例中我们应吸取两点教训： （1）银行在开立付款保函时应要求申请人提供一定数量的保证金，在保证金的额度内出具保函。 （2）加强保函开具前的调查工作，尽量减少保函的风险。 THE END * * International Trade and Practice * 主编：吴国新 * * International Trade and Practice * 主编：吴国新