会计电算化原理和实训-第五章 帐务处理系统8.ppt

第五章 帐务处理系统 会计电算化原理与实训 月末处理 四、总账系统月末处理 三、网络课程制作特色 1.出纳银行对账 输入银行对账期初未达账项 填制凭证 记账 输入或导入银行对账单 银行对账 自动对账 手工对账 编制银行存款余额调节表 查询勾对情况 核销已达账 开始下月银行结算业务 图6-37 银行对账的处理流程 四、总账系统月末处理 三、网络课程制作特色 1.出纳银行对账 (1) 输入银行对账期初数据。在“银行对账期初”功能中，“调整前余额”分别为启用日期时该银行科目的科目余额及银行存款余额；“期初未达项”分别为上次手工勾对截止日期到启用日期前的未达账项；“调整后余额”分别为上次手工勾对截止日期的该银行科目的科目余额及银行存款余额。 四、总账系统月末处理 三、网络课程制作特色 1.出纳银行对账 【例6.13】根据以下给出的资料输入蓝梦公司的银行对账期初余额： 银行账的启用日期为2004/01/01，“人民币户100201”科目，企业日记账余额为194 598.83元，银行对账单余额为194 598.83元，期初无未达账项。 操作：进入总账系统。执行“出纳”｜“银行对账” ｜“银行对账期初录入”命令。在“银行科目选择”对话框中，单击“确定”按钮，进入“银行对账期初”窗口。 操作：进入总账系统。执行“出纳”｜“银行对账” ｜“银行对账期初录入”命令。在“银行科目选择”对话框中，单击“确定”按钮，进入“银行对账期初”窗口。 操作：进入总账系统。执行“出纳”｜“银行对账” ｜“银行对账期初录入”命令。在“银行科目选择”对话框中，单击“确定”按钮，进入“银行对账期初”窗口。 操作：进入总账系统。执行“出纳”｜“银行对账” ｜“银行对账期初录入”命令。在“银行科目选择”对话框中，单击“确定”按钮，进入“银行对账期初”窗口。 操作：确定“启用日期”后，在单位日记账的“调整前余额”文本框中输入“194598.83”，在银行对账单的“调整前余额”文本框中输入“194598.83”。 操作：确定“启用日期”后，在单位日记账的“调整前余额”文本框中输入“194598.83”，在银行对账单的“调整前余额”文本框中输入“194598.83”。 操作：确定“启用日期”后，在单位日记账的“调整前余额”文本框中输入“194598.83”，在银行对账单的“调整前余额”文本框中输入“194598.83”。 操作：输入完毕后，单击“退出”按钮。 四、总账系统月末处理 三、网络课程制作特色 1.出纳银行对账 (2) 输入银行对账单。在凭证处理完毕后，系统将自动形成银行日记账的未达账项。而银行对账单功能是专门用于输入期末银行对账单数据的，它应在银行对账期初数据处理完成，银行对账功能正常投入运行之后才可使用。输入操作与银行对账单期初未达账项输入类同。 若企业在多家银行开户，对账单应与其对应账号所对应的银行存款下的末级科目一致。 四、总账系统月末处理 1.出纳银行对账 【例6.14】根据表6-4给出的资料输入蓝梦公司人民币户的银行对账单。 表6-4 银行对账单 18 900 ? 202-1239 2004-1-28 160 000 ? 202-1238 2004-1-28 23 400 ? 202-1236 2004-1-20 ? 25 000 3 2004-1-17 ? 60 000 202 2004-1-16 ? 40 000 202 2004-1-12 ? 67 860 202 2004-1-12 6 200 ? 5 2004-1-08 1 800 ? 202-1235 2004-1-08 10 000 ? 201-2345 2004-1-05 3 000 ? 202-1234 2004-1-03 支出 收入 结算方式及结算号 日期 操作：执行“出纳”｜“银行对账” ｜“银行对账单”命令，在“银行科目选择”对话框中，单击“确定”按钮，进入“银行对账单”窗口。 操作：执行“出纳”｜“银行对账” ｜“银行对账单”命令，在“银行科目选择”对话框中，单击“确定”按钮，进入“银行对账单”窗口。 操作：单击“增加”按钮，参照银行对账期初输入操作步骤，完成银行对账单的输入。 操作：单击“增加”按钮，参照银行对账期初输入操作步骤，完成银行对账单的输入。 操作：单击“增加”按钮，参照银行对账期初输入操作步骤，完成银行对账单的输入。 操作：单击“增加”按钮，参照银行对账期初输入操作步骤，完成银行对账单的输入。 操作：单击“增加”按钮，参照银行对账期初输入操作步骤，完成银行对账单的输入。 操作：单击“增