保险学原理和实务_11再保险.ppt

第十一章  再 保 险 第十一章 再保险 第一节 再保险概述 第二节 再保险的方式 第三节 再保险业务的经营与管理 第一节 再保险概述 一、再保险的概念 二、再保险的功能 一、再保险的概念 再保险也称为“分保”，是指保险人为了分散风险而将原承保的全部或部分保险业务转移给另一个保险人的保险。 一、再保险的概念 原保险人或直接保险人投保再保险时被称为“再保险被保险人”（Reinsured），或“分出人”（Cedant）或“分出公司”。接受再保险业务的人，称为分入人或分入公司（Ceded Company）。 一、再保险的概念 分出公司在分出风险责任的同时，把保险费的一部分交给分入公司，称为分保费；分入公司根据分保费付给分出公司一定费用，用以支付分出公司为展业及管理等所产生的费用开支，叫做分保佣金或再保险手续费。 二、再保险的功能 （一）在世界范围内分散风险 （二）扩大承保能力 （三）控制责任，稳定经营 （四）降低营业费用，增加运用资金 （五）有利于拓展新业务 第二节 再保险的方式 一、比例分保 二、非比例分保 一、比例分保 比例分保（Proportional Reinsurance）也叫做“垂直再保险”（Vertical Reinsurance），是依据风险——保险金额为基础的。根据比例分保合同，再保险人承诺对原保险人承保的、符合再保险合同规定的风险，按照约定的比例部分给予再保险，并按照相同的比例收取保费，再保险人和原保险人按照相同的比例承担损失赔偿责任。 一、比例分保 （一）成数分保 成数分保（Quota Share）要求在合同规定的范围内原保险人，即分出公司承保的每一风险按照规定的比例分出给再保险人，再保险人按此比例接受再保险的分保方式。 一、比例分保 一、比例分保 成数再保险是按固定比例分配责任，保费和赔款也是按此比例分摊。 这种方式有合伙性质，适用于新公司、小公司或大公司的新险种。其最大的优点是手续简单，可以节省有关的费用开支。而且，这种方式还可以与其他方式结合使用。 一、比例分保 （二）溢额分保 溢额分保（Surplus）是以保额为基础，由分出人确定自己承担的自留额，以自留额的一定倍数为分出额，并按照自留额和分出额对保额的比例对保费和赔款进行分摊的一种分保方式。 一、比例分保 溢额分保中的分保比例并不是固定不变的，不同业务有不同的比例。溢额再保险的分入公司不是无限地接受分出公司的溢额责任，而是通常以自留额的一定倍数，即若干“线”数为限额，1“线”相当于分出公司的自留额。 一、比例分保 溢额再保险是按自留额与分保额对总保险金额的比例分配保险费和分摊赔款的。 如，分出公司自留额是50万元，保险金额300万元，保险费15万元，赔款180万元，若该溢额合同为自留额的5个线，则： 分出公司自留保险费=（自留额÷保险金额）×保险费 =（50÷300）×15=2.5（万元 分出公司自负赔款=（自留额÷保险金额）×保险赔款 =（50÷300）×180=30（万元） 分入公司分入保险费=（分保额÷保险金额）×保险费 =（250÷300）×15=12，5（万元） 分入公司应付的赔款=（分保额÷保险金额）×保险赔款 =（250÷300）×180=150（万元） 一、比例分保 溢额再保险与成数再保险都是比例再保险，两者的区别在于：溢额再保险的比例对每笔业务不是固定的，成数再保险的比例是固定的。溢额再保险便于分出公司根据风险程度的不同确定自留额，适合于各险种的再保险，特别是火险和船舶险。 二、非比例分保 非比例分保（Non-proportional Reinsurance）也称为“平行再保险”（Horizontal Reinsurance）或损失再保险，是依据损失——赔款金额为基础，确定分出公司自留额和接受公司责任额的一种再保险。由于分保双方事先在保险责任、保险权益与保额之间没有固定的比例份额，因此称为非比例再保险。 二、非比例分保 （一）险位超赔再保险 险位超赔再保险（Per Risk of Policy Excess）也可称为营运超赔再保险（Working Cover；Underwriting Cover），是以每一风险单位所发生的赔款为基础计算自负责任额和再保险责任额。 二、非比例分保 关于险位超赔在一次事故中的赔款计算有两种情况：一是按风险单位分别计算，没有限制；二是有事故限制，即对每次事故总的赔款有限制，一般为险位限额的2~4倍。 二、非比例分保 （二）事故超赔分保 事故