投资理财综合设计实验报告20126178103321059.docVIP

《投资理财综合实训》 实验报告书 学号 姓名 学院 会计学院 专业 财务管理 批次 一 电话 成绩 2012年6月 重庆工商大学 《 投资理财综合实训 》实验报告 实验时间： 2011-2012.2 第1 批次 学生姓名 学号 专业班级 指导教师 唐平、谭湘渝、许晓静、宋丽红、艾滋润 实验名称 投资理财综合实训 一、实验目的 1．理解和掌握家庭现金流规划 2．理解和掌握家庭收支分析方法和步骤 3．能够掌握宏观经济分析 4．能够分析客户的教育费用需求及教育规划 5．能够理解和掌握购房财务规划的基本方法 6．能够理解和掌握制定汽车消费方案 7．能够理解和掌握制定消费信贷方案 8．能够分析客户的投资理财需求及投资理财规划 9．能够熟练掌握金融投资工具运用 10．掌握并运用宏观经济政策对证券投资的影响 11．理解和掌握上市公司分析公司公司财务报表“2+2（中法）” ，今年9月读大一，在国内每年学费及生活费4万元，在国外（法国2年）每年学费及生活费25万元。大学本科毕业后准备在美国留学，攻读硕士，学习时间为2年，每年学费及生活费35万元，攻读博士，学习时间为4年，每年学费及生活费45万元，攻读博士期间每年能领到科研经费和奖学金25万。 李明家中还有自己的母亲，今年71岁，没有退休工资，没有医疗保险等，平均每季度的医药费为1000元，并每年按10%的比率增长。假如李明母亲的生命周期为中国女性平均寿命再延长1年进行计算。 李明今年已经48岁，60岁退休，妻子46岁，55岁退休。李明退休后每月能拿到退休金5000元，王婷每月能拿到退休金4500元，两人同时退休后家庭月支出15000元（旅游休闲费用增加）。 请分析李明先生家庭理财存在的问题，为李明先生家庭进行合理的理财设计，主要包括孩子教育、家庭日常生活、金融投资理财、住房规划与投资理财、人身和财产保险、投资风险管理、退休生活等。 三、设计方案 1 家庭财务收入情况 李明家有不动资产住房两套，共价值160万，存款30万，固定财产总计190万。家庭经济收入为工资收入，其中李明年薪25万，王婷年薪10万，家庭年收入合计35万。退休后李明年薪6万，王婷年薪5.4万，家庭收入合计11.4万。 2 家庭财务支出情况 两人退休前家庭每月均开支1.2万，年14.4万。两人同时退休后家庭月支出1.5万，年18万。子女教育经费10年总花销：4*2+25*2+35*2+45*4-25*4=208万 母亲医药费：4000+4400+4840+5324=18564元 3 现金流量状况 王婷退休前家庭收支表 收入： 工资 315 支出： 　 子女花销 188 日常支出 129.6 母亲医药费 1.8564 节余: 　 -4.4564 图一 往婷退休至儿子毕业期间家庭收支表 收入： 工资 30.4 支出： 　 子女花销 20 日常支出 14.4 节余: 　 -4 儿子毕业到李明退休期间家庭 收入： 工资 60.8 支出： 　 子女花销 0 日常支出 28.8 节余: 　 32 李明退休后家庭每年收支情况表 收入： 工资 11.4 支出： 　 子女花销 0 日常支出 18 节余: 　 -6.6 因此由以上四个表看出，由于子女的教育抚养经费过高以及双职工的退休收入骤然缩减，导致该家庭常年入不敷出。另外该家庭还需承担车辆保险费，燃油费，停车泊位费，养路费等费用，加剧了家庭负担，因此必须增加家庭额外收入。 4 家庭额外收入 该家庭拥有两套房屋，资产闲置，因此可以考虑将其中一套出售或出租。 方案1：出售房屋，固定资产减少80万，流动资金增加80万，总资产不变。 方案2：出租房屋，每月收入1500，每年收入1.8万，总资产增加。 目前房价节节攀升，国家虽由相关政策调控压制，但效果甚微，因此暂不建议卖房，从长远方向和可持续发展角度看，应选择房屋出租，十年可收入18万，足以弥补子女上学带来的支大于收。 5 家庭投资与保险 收入 支出 积蓄 第一年 35 18.4 16.6 第二年 35 18.4 33.2 第三年 35 39.4 28.8 第四年 35 39.4 24.4 第五年 35 49.4 10 第六年 35 49.4 -4.4 第七年 35 34.4 -3.8 第八年 35 34.4 -3.2 第九年 35 34.4 -2.6 第十年 30.4 34.4 -6.6 第十一年 30.4 14.4 9.4 第十二年 30.4 14.4 25.4 第十三年 11.4 18 18.8 理财建议：1、合理配置现金及投资以获得更高收益 2、为孩子的成长教育预备准备金 3、规划夫妻二人的养老 母亲每年的医